会计电算化之总账管理系统.pptVIP

第4章 总账管理系统 温故而知新 企业应用平台 复习思考题： 如何设置会计科目？ 用友ERP-U8中提供了哪些科目辅助核算功能？ 会计科目 会计科目是会计核算方法之一。 会计科目是登记账簿、编制会计报告的基础。 用友软件中预置了一级会计科目，企业据实修改科目属性并补充明细科目。 设置会计科目的原则：满足报表、相对稳定、系统衔接。 增加会计科目：仅需明细科目、符合会计制度、编码规则... 修改和删除会计科目：会计科目属性、注意事项。 指定会计科目：出纳专管、出纳签字、查看日记账。 习题 填空： 增加会计科目时，应先建立 科目，再增加 科目。 如果某科目已经使用，又需要在该科目下增设下级科目，则系统将该科目中数据转入在其下增设的 科目上。 （答案：上级、下级、第一个明细） 会计科目 判断题： 如果科目已录入期初余额，则可以删除。 如果科目已制单，则可以删除。 如果科目为非末级会计科目，则可以删除。 如果科目被指定为“现金科目”，则可以删除。 如果科目被指定为“现金科目”，则一定不能被删除。 如果科目已制单，则可以修改。 从基础信息、基础档案设置进入总账管理系统 第四章 总账管理系统 总账系统初始化 日常会计业务处理 账簿查询 期末处理 总账管理系统概述 地位 会计信息系统的核心子系统 功能 总账初始化 凭证管理 出纳管理 账簿管理 辅助核算管理 月末处理 总账系统的任务 总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。 总账管理系统概述 总账管理系统与其他系统的数据关系 账务核算子系统数据流程图 账务处理系统的主要功能模块 C语言程序设计- 转账凭证的输入处理为例 *凭证输入程序（PZSR.PRG） SELE 1 USE PZK1 临时凭证库 SELE 2 USE PZK2 正式凭证库 SELE 3 USE YEFS INDE YEFSKM 科目余额发生额文件按科目代码建立索引 MPZLX=“Z” 凭证类型 MPZH= 凭证号 MRQ=DATE（） 日期 C语言程序设计- 转账凭证的输入处理为例 YN1=“Y” DO WHILE UPPER（YN1）=“Y” DIMENSION MZY（10） MKMDM（10） MJE（10） MJD（10） I=1 DO WHILE I=10 MZY（I）=SPACE（24） 摘要 MKMDM（I）=SPACE（7） 科目代码 MJE（I）=0.0 金额 MJD（I）=SPACE（1） 借贷方向 I=1+1 ENDDO 。。。。。。 总账管理系统概述 总账管理系统的应用流程 总账管理系统概述 总账管理系统的应用流程 总账管理系统概述 总账管理系统的应用流程 企业会计日常业务 1、购进业务的核算 2、生产业务的核算 3、销售业务的核算 4、利润及其分配的核算 5、其他业务的核算 手工方式下的数据处理流程 (1)根据原始凭证。填制记账凭证。 (2)根据记账凭证及所附的原始凭证，逐笔登记日记账。 (3)根据记账凭证及所附的原始凭证，逐笔登记明细账。 (4)根据记账凭证，定期编制科目汇总表或汇总记账凭证。 (5)根据科目汇总表或汇总记账凭证，定期登记总分类账。 (6)定期核算对总分类账、日记账、明细分类账。 (7)定期进行财产清查。 (8)根据核对无误后的总账、明细账编制会计报表。 两种处理方式下的对比 计算机方式下的业务处理和手工方式下的业务处理的工作内容和流程大概相似，有相同的地方，也有所不同。 最大的相同表现在两个方面： ①凭证的处理；②需要存档输出的内容。 最大的不同也表现为两个方面： ①工作量的大小；②凭证、账簿、报表等查询分析数据的方便性和灵活性。 总账管理系统的基本功能结构——初始化 选项设置 必要性 为了最大范围地满足不同企业用户的信息化应用需求，总账作为通用商品化软件的核心子系统，是通过内置大量的选项参数提供面向不同企业应用的解决方案。企业可以根据自身的实际情况进行选择，以确定符合个性特点的应用模式。 软件越通用，意味着系统内置的参数越多，系统参数的设置决定了企业的应用模式和应用流程 参数分类 凭证、账簿、凭证打印、预算控制、权限、会计日历、其他 习题 总账管理系统的工作程序 使用总账管理系统处理软件时，正确的工作顺序是（ ）。 A．日常业务处理、月末处理、系统初始化设置 B. 系统初始化设置、