某集团财务管控.pptVIP

全球第一款完全基于SOA架构的企业管理软件 集团财务实战规划 用友软件股份有限公司 1 □集团财务标准产品讲解 □集团财务项目方案总结 □集团财务问题答疑交流 目录 2 U9集团财务的构成 3 综合授信 集团财务的关键点及前期准备 基于集团统一制定会计科目和核算制度； 集团的科目辅助核算要是子公司的全集； 辅助核算涉及的基础档案要基于集团统一建立，维护修改并下发； 报表表样基于集团统一编制并下发； 同时存在多个合并结构；可以实现按照行业合并； 可以满足对外报告和对内管理的要求； 可以实现现金流量合并； 设置抵消分录模板后可自动抵消； 先并表后并帐; 合并报表基于oba编制，格式灵活多变；满足企业管理 如果需要网上支付、需要启用现金银行； 如果要做预算控制、需要启用全面预算； 支持多组织费用报销； 费用报销审批流程建议通过OA审批或系统外流程处理； 支持多个预算版本；（预算方案） 支持预算审批； 通过分配预算表样控制预算编制权限； 预算执行数可以和业务系统集成 暂无预算预测功能； 暂不支持预算调整审批； 预算预测需要通过报表编制来解决； 资金计息只支持积数计息法； 暂不支持委托贷款业务、外部贷款、以及担保业务； 全球合并 预算管理 费用报销 资金管理 应用前提 功能实现 特点 有独立的财务公司时要同时启用u9； 如果要编制资金计划，则需要启用现金流监控； 如果要通过网银做集团内部的资金划拨，则需要启用网上银行； 要管理空白票据，则要通过票据管理模块； 资金管理支持统收统支和收支两条线模式； 内部账户余额区分资金性质：现金或银行存款；票据；信用证； 实现资金的上收、下拨和调拨；委托收付款业务； 支持费用计划； 借款前可做费用申请控制 还款和报销都可以冲减借款； 对费用报销做费用分析； 支持多组织费用报销； 4 如果要从业务模块取数，则需要定义公式 暂不支持预算调整审批； 预算预测需要通过报表编制来解决； 全球合并整体流程 上报子公司 定义合并结构 获取孙公司帐簿 孙公司 子公司 集团 调整分录 调整分录 内部交易自动抵消 手工抵消 上报集团 子公司合并报表 获取子公司帐簿 调整分录 手工抵消 集团合并报表 内部交易自动抵消 外币折算 5 全球合并整体流程 全球合并整体流程 全球合并整体流程 全球合并整体流程 全球合并整体流程 全球合并整体流程 全球合并整体流程 全球合并整体流程 全球合并整体流程 全球合并整体流程 √在合并之前个别账簿总账数据要先月结； √合并之前需要保证个别账簿数据的正确性；-连续三个月三大主表数据正确 √ 合并报表的编制要编制变量函数、每月通过修改账簿参数来实现报表公式的自动计算； √ 如果是存在多个合并结构、或者是逐步法下的中间层级的合并，则不同的合并账簿要编制不同的函数； √ 支持科目重分类； 15 全球合并整体流程 16 集团层面 　 　 　 往来类科目 　 　 　 应收账款（资产类科目） 应收借方 预收借方 减值准备 4 1122 2203 　 　 112201 220301 　 　11220103/关系企业22030104/关系企业 　 　 112206/客户 220302-220304/客户 　 　 　 220310/客户 　 预收账款（负债类科目） 应收贷方 预收贷方 　 4 1122 2203 　 　 112201 220301 　 　11220103/关系企业22030104/关系企业 　 　 112206/客户 220302-220304/客户 　 　 　 220310/客户 　 应付账款（负债类科目） 应付贷方 预付贷方 　 3 2202 1123 　 　 220201 112301 　 　22020103/关系企业11230104/关系企业 　 　 　 112304-112303/其他往来 　 全球合并整体流程 17 预付账款（资产类科目） 应付借方 预付借方 减值准备 3 2202 1123 　 　 220201 112301 　 　22020103/关系企业11230104/关系企业 　 　 　 112304-112303/其他往来 　 其他应收账款（资产类科目） 其他应收借方 其他应付借方 减值准备 7 1221 2241 　 　 1222101-122101/关系企业 224101-224101/关系企业 　 　 1222102-122102/客户 2214107 　 　 1222104-122104/客户22410702/其他往来 　 　 1222106-122106