金融犯罪的界限与认定处理 宋晓峰主编.pdfVIP

第 1 页 第 一 章　　金 融犯 罪概 述 第一节　　金融犯罪的概念 金融管理秩序是市场经济秩序的重要方面 ，金融活动是国民 经济的命脉 ，只有维护正常有序的金融秩序 ，保持金融活动的正 常运行，才能引导市场经济和国民经济的持续稳定、健康发展。为 了规范金融秩序和金融活动 ，国家制定了一系列金融管理法律法 规 ，例如国家货币管理法规、国家银行法规、国家证券交易法规 等 ，违反有关金融管理法规 ，非法从事金融活动 ，就破坏 了国家 的金融管理秩序 ，情节严重构成犯罪的，应受到刑罚处罚。 一 、 金 融 金融是指资金融通 ，具体地说 ，就是货 币流通和信用活动 以 及与之相关经济活动的总称 ，它包括货 币的发行与 回笼 ，存款 的 吸收与付出，贷款 的发放与收回，金银 、外汇 的买卖 ，有价证券 的发行 、认购与转让 ，保险、信托 ，以及 国内、国际的货 币结算 等 。金融是商品货 币关系的必然产物 ，它随着社会经济的发展和 科技水平的提高，日益显示出在 国民经济体系和社会经济生活 中 的重要地位 。正如邓小平同志所指出： “金融很重要，是现代经济 的核 心 。金 融 搞 好 了，一 着 棋 活 ，全 盘 皆活 。”① 事实上 ，作为经济发展高级形态 的商品经济、市场经济 ，无 ① 《邓小平文选 》第三卷 ，第 页 第 2 页 法想象当金融业被剥离去的局面和结果 ，也很容易想象当金融业 受到扭 曲、破坏的结果 。在现代社会生活 中，客观上存在着两条 经济流在运动 ：一是实物流 ，一是金融流 。前者是 以各种实物形 态进入流转过程，后者则是以货币作为交换媒介进入经济生活，尤 其是在信用发达的时候 ，各种金融工具得 以流转 ，从而使金融流 在广度和深度上得 以空前的扩大、拓深 。金融在社会生活和经济 活动中的作用也因此越发显得重要 ，具有不可替代性 。在现代经 济中，金融活动、金融业是必不可少的组成部分，它涉及到国家、 企业事业单位 以及每个家庭甚至个人 。现代经济生活 中如果没有 金融流 ，则无发展、繁荣，相反，必将僵化 ，缺乏活力 。 因此 ，金融活动领域也不再局限于从事商品生产和流通的企 业，而是渗透到经济的各个领域，从活动主体划分有政府金融，企 业金融，家庭金融；从表面形式上分有货币的借贷 、款项的支付、 票据流通 、股票证券的买卖 、实物租赁 、保险、外汇 、贵金属 的 买卖等 。 在现代社会，特别是进入本世纪 年代 以来，金融业已成为 第三产业的重要组成部分 ，成为国民经济 的重要部 门。金融业也 发生着深刻而 巨大 的变化 ，追求先进的生产效率、优 良的管理水 平 、优质的顾客服务 ；正从单一的金融商品向众多的金融商品转 化 ，从管理货 币为主 向管理信息为主转化 ，从 以利差收入为主转 向以提高服务费收入为主。 年代 以来席卷全球的金融创新活动 给 国际金融业带来 了深刻 的影响。金融 自由化 、证券化、非中介 化 、全球化及放松管制 的浪潮给 国际金融业带来了更大的经营风 险与挑 战。 我 国金融业在改革开放 以后 ，取得 了长足的发展 ，由计划经 济 的旧体制 向市场经济 的新体制的转轨正在顺利进行 ，金融业 的 竞争带来了金融技术的进步，服务的改善，以及海外业务的扩大。 与港澳台的金融业务往来也在逐渐开展并扩大。金融业的发展，为 我 国经济建设的发展起着不可估量 的推动作用 。但是金融业的发 第 3 页 展 、成熟过程 中，不可避免地会 出现一些不法分子利用法律规章 的不健全而进行诈骗活动，认识这些违法犯罪行为的概念、特征、 界限，并采取相应对策予以打击和防范，准确地进行定罪量刑，既 是司法工作者的重要任务，也是金融工作者应该了解的专业知识。 二、金融法 金融业务和金融管理一般都要通过银行组织和其他金融机构 进行 。