【7A版】集团财务工作计划.docVIP

7A版优质实用文档 PAGE PAGE 13 7A版优质实用文档 集团财务工作计划 篇一：集团财务工作规划 集团财务工作规划 随着公司的业务发展，由北京单个城市发展到多个城市，由一个公司发展到多家公司，由单一业务发展到多元化业务，公司朝着集团公司方面发展。财务部如何能顺应公司的发展，为公司高层领导及时提供经营数据并为其他部门提供数据支撑，减少运营数据上报错误和企业内部各部门经营舞弊的风险，避免公司损失，提高企业运营效率，为企业创造价值。 财务部应根据公司战略发展相应设置财务部人员和岗位，让财务部各岗位职能清晰，服务公司各部门为公司创造价值。以下是我对集团财务部工作规划的想法： 一、1年内财务管理制度规范化、制度化、统一化，做好财务会计核算工作；资金集中管理，合理利用资源；内部控制体系建立，防范舞弊风险 （一）财务管理制度规范化、制度化、统一化，做好财务会计核算工作 1．建立健全合理完善的财务管理制度，使财务人员在工作过程中能够严格按照工作章程，防止财务管理工作中的不合理性和随意性。 2．严格实行企业的财务责任制度，对于那些因为疏忽大意和玩忽职守造成的财务损失，应该追究相关人员的责任，以此加强其对企业的忠诚度和在工作中的责任感。 3．提高财务工作在整个企业管理中的地位，将财务管理纳入集团企业的战略管理体系中，赋予财务部门更多的自主权和管理权，为财务管控有效性的提高创造便利条件。 4．集团企业规模大型化的发展要求管理组织需要根据实际决定集权与分权。集团企业内部管理权限的划分，最主要的问题是找到适合本企业实际情况的集分权适度点。随着市场经济条件下行业竞争的日益激烈，企业走集团化道路是大势所趋，面对多元化和规模化经营，财务严格执行授权审批管理制度。 5．为了适应集团企业财务集中统一管理的要求，制定委派财务人员的管理办法，委派的财务人员应该贯彻执行财务会计的相关法律法规和单位的内部规章制度，所负责公司的经营业绩等进行监督管理。对委派的财务人员进行考核，集团财务部有七成考核比例，委派财务人员服务的公司管理负责人有三成考核比例 6．做好各公司的财务核算工作，有专职财务人员对对各公司会计凭证及账表进行审核，纳税申税需要集团财务部审批后才能进行纳税申报。 （二）资金集中管理资金是企业的血液，提高资金管理的前瞻性、预见性，保证企业资金安全有效运转，控制经营质量，是企业财务管理的工作重点。集中资金管理，合理统一调度资金，实行动态监控，全力保障企业经营的有效运转。在信息沟通等方面，加强统筹管理和信息共享，避免各自为政。同时，不断加强资金的管理，制定了中期资金规划和年、季、月度资金计划，统筹安排资金，有先有后有保有压，在确保不发生资金风险的基础上，优先对经营正常运转的必要支出。加快资金的回收，减少不必要的资金沉淀；减少不必要的资金占用； 集团下属各公司根据所核定的最高现金限额，必须将每日超出部分的现金收入转入集团下属各公司银行开立的账户，由集团财务部集中管理集团下属各公司的现金收入，不得擅自挪用。集团财务部通过核定集团下属各公司日常备用的货币资金，统一拨付集团下属各公司因业务需要而所需的货币资金，监控货币资金的使用方向。为确保整个集团的资金需要，由集团财务部办理各公司之间的往来结算，以减少资金沉淀，提高资金利用效率和效益。另外，集团下属各公司都有自己的财务部门，有独 立的账号（通常是二级账号）进行独立核算，因此，并不意味着将各分公司的全部资金完全集中到集团总部，而是关于资金流动集中化，各分公司依然拥有较大的资金经营权和决策权。 （三）建立健全集团企业的内部控制制度，防范舞弊风险 内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 1．集团企业要完善内部控制制度，保证企业资产的安全完整，实现内部控制在集团企业内部的有效运行，保证企业财会人员提供会计信息的质量，充分发挥企业财务管理的监督控制职能。 2．集团企业要以资金管理为核心，对企业资金进行优化配置，提高企业资金的利用效率，加快企业资金的流转速度，提高企业的经济效益。3．内部控制及风险管理方面，可以很好的规避业务人员为了盲目的追求销售额而忽视风险的现象，通过有效的销售政策控制，将业务人员的薪酬与合同回款挂钩，可以很好的降低合同回款管理的难度和风险，还有效的分配了合同回款的责任人问题，业务人员是合同回款的回收第一责任人，财务是监督和催收的责任。通过对成本构成以及成本因素的分析，可以对各项收费业务在定价策略上提出财务的建议，可以帮助企业更好的开展经营活动，规避风险，提升价值。通过对相关税法以及规定的了解，去规避公司经营活动的税务风险，在业务发生前期进行税务问题的筹划，降低纳税成本。 （四）财务架构 二、