第十四章 国际支付与结算法律制度.pdf

第十四章国际支付与结算法律制度法律 • 本章要求：全面掌握本章内容 • 学习方法：案例分析和案例模拟 第一节国际支付概述 • 一． 国际支付概念 • 二． 国际支付特征 • 首先，国际支付产生的原因是国际经济活动而 引起的债权债务关系。 • 其次，国际支付的主体是国际经济活动中的当 事人。 • 再次，国际支付是以一定的工具进行支付的。 • 最后，国际支付是以一定的方式来进行的。 第二节 国际支付方式法律制度 • 一、概述 • 国际经济活动中使用较多的支付方式有两种：直接支 付方式与间接支付方式。 • 直接支付方式是指只由国际经济活动中的当事人即交 易双方与银行发生关系的支付方式。实践中常用的 有：汇付、托收、信用证。 • 汇付是一种顺汇方法，即由买方（债务人）将款项通 过本国银行汇付给卖方（债权人）。 • 托收和信用证支付方式属逆汇方式，即由卖方（债权 人）通过银行主动向买方（债务人）索取款项。 • 间接支付是指支付行为除了交易双方与银行外，还有 其他主体参加的方式。实践中越来越多的使用国际保 理即为间接支付方式。 二、汇付（remittance ） • （一）汇付概述 • 汇付指汇款人主动将货款交给银行，由银行 根据汇款指示汇交给收款人的一种付款方 式。汇付属于商业信用，是否付款取决于进 口商（买方）或服务接受方，付款没有保 证。 • 在国际支付业务中，汇付是由进口方直接付 款，其又可分为：信汇，电汇，票汇。 • １. 信汇 （Mail Transfer ，M/T ）。信汇指汇 款人将货款交本地银行，由银行开具付款委 托书，通过邮政局寄交收款人所在地的银 行。信汇费用低，但速度慢。 • ２. 电汇 （Telegraphic Transfer，T/T ）。电汇是指 汇款人要求当地银行以电报或电传方式委托收款人 所在地银行付款给收款人。由于电讯技术的发展， 银行之间都建立了直接通讯，电汇费用低，差错率 低。 • ３. 票汇 （Demand Transfer ，D/T ）。票汇是指汇出 银行应汇款人的申请，代汇款人开立以其在国外的 分行或代理行为付款行的即期汇票，支付一定金额 给收款人的一种汇款方式。 • 与信汇、电汇不同，在票汇中，汇款人将汇款凭证 交收款人，汇出行与汇入行间的指示是通过汇票做 出的。该汇票是银行汇票，使用这种方式结算的好 处是可以转让汇票。 补充：电汇、信汇和票汇有何不同？ • 第一，票汇的汇入行不需要通知收款人，收款 人自行持票取款，而电汇、信汇的汇入行在收 到汇出行的委托后，必须通知收款人取款； • 第二，票汇的收款人可以通过背书将汇票转与 他人，而电汇、信汇的收款人不能将收款权转 让，到汇入行取款的必定是收款人本人。 • （二）汇付法律关系 • 1.汇付法律关系当事人。一项汇付业务中通常 涉及的当事人有：①付款人，通常是指国际贸 易中的买方即进口方；②收款人，通常是指国 际贸易中的卖方，即出口方；③汇出行，通常 是指接受汇款人申请，代其汇款的银行。汇出 行一般是进口地银行；④汇入行，是接受汇出 行的委托，对收款人付款的银行。通常汇入行 是出口地银行。 • 2.汇付内容。在信汇和电汇两种情况下，汇 付使用的凭证是支付授权书或支付指示。汇款 人与汇出行是委托代理关系，汇出行和汇入行 是委托代理关系。汇出行或汇入行与收款人没 有直接的法律关系，是上述代理关系的第三 人。在票汇的情况下，汇付使用的是汇票，汇 款人与汇出行是委托代理关系，汇出行、汇入 行与收款人是票据关系中的出票人、付款人和 收款人。 二、 托收（Collection） • （一）托收概述 • 1.托收概念。托收是指债权人委托银行凭 票据向债务人收取贷款的一种支付方式。托收 一般的做法是：由债权人（卖方）根据发票金 额，开立以买方为付款人的汇票向债权地银行 提出申请，委托银行通过其在债务地分行或其 他往来银行，代为向买方收取货款。 • 托收与汇付一样，均为商业信用