企业内部审计制度设计.PDFVIP

企业内部审计制度设计 操作实务教程 （中小企业版） 因为专业、原创和权威，所以更好！ 中华第一财税网(又名智董网) ，全球最大的中文财税（税务）网站 讲义提纲 第1 讲 中小企业内部审计制度设计综述 第2 讲 中小企业内部审计方法设计 第一节 中小企业内部审计基本方法 第二节 中小企业内部审计检查方法 第三节 中小企业内部审计调查方法 第四节 中小企业内部审计分析方法 2-4-1 综合知识 2-4-2 分析程序 第五节 中小企业内部审计抽样方法 第3 讲 中小企业计算机内审制度设计 第一节 中小企业计算机内审概述 第二节 中小企业计算机系统内部控制制度的审计 第三节 中小企业计算机系统程序的审计 第四节 中小企业计算机系统数据文件的内审 第五节 中小企业计算机系统开发的内审 第六节 中小企业计算机辅助内审 第七节 中小企业网络系统的内审 第八节 中小企业计算机舞弊的控制和内审 第4 讲 中小企业内部审计中的工作利用、考虑及沟通制度设计 第一节 中小企业内部审计对外部专家服务的利用 第二节 中小企业管理层声明 第三节 与中小企业治理层的沟通 第5 讲 中小企业内部审计关系处理制度设计 第6 讲 中小企业内部审计工作底稿设计 第一节 中小企业内部审计工作底稿综述 第二节 中小企业内部审计工作底稿的格式、内容和范围 第7 讲 中小企业内部审计证据管理制度设计 第一节 中小企业内审证据综合知识 第二节 中小企业审计证据的充分性和适当性 第三节 获取审计证据时对认定的运用 第四节 获取内部审计证据的审计程序 第五节 中小企业内审证据的搜集、分析和运用 第8 讲 中小企业内部审计档案管理制度设计 第9 讲 中小企业内部审计程序设计 第一节 中小企业内审准备阶段 第二节 中小企业内审实施阶段 第三节 中小企业内审终结阶段 第四节 中小企业后续内审阶段 第10 讲 中小企业内部审计计划管理制度设计 第一节 中小企业内部审计计划管理 第二节 中小企业内部审计工作计划 第11 讲 中小企业内部审计管理制度设计综述 第一节 中小企业内部审计管理概述 第二节 中小企业内部审计质量控制制度设计 第12 讲 中小企业内部审计组织、机构、人员管理制度设计 第一节 中小企业内部审计机构设计 第二节 中小企业内部审计人员管理制度设计 第13 讲 中小企业内部审计信息管理制度设计 第一节 中小企业内部审计信息综合知识 第二节 中小企业内部审计信息处理程序 第三节 中小企业内部审计报告 第四节 中小企业内部审计档案管理 第14 讲 中小企业收入内部审计制度设计 第一节 中小企业主营业务收入的内部审计 第二节 中小企业其他业务收入的内部审计 第三节 中小企业营业外收入的内部审计 第15 讲 中小企业成本费用内部审计制度设计 第一节 中小企业管理费用的内部审计 第二节 中小企业销售费用的内部审计 第三节 中小企业财务费用的内部审计 第四节 中小企业营业税金及附加的内部审计 第五节 中小企业其他业务成本的内部审计 第六节 中小企业营业外支出的内部审计 第16 讲 中小企业利润形成及其分配内部审计制度设计 第一节 中小企业未分配利润的内部审计 第二节 中小企业其他业务利润的内部审计 第三节 中小企业所得税费用的内部审计 第四节 中小企业利润分配的内部审计 第17 讲 中小企业货币资金内部审计制度设计 第一节 中小企业货币资金与业务循环 第二节 中小企业货币资金的内部控制测试 第三节 中小企业库存现金内部审计 第四节 中小企业银行存款内部审计 第五节 中小企业其他货币资金内部审计 第18 讲 中小企业应收和预付账款内部审计制度设计 第一节 中小企业应收账款的内部审计 第二节 中小企业应收票据的内部审计 第三节 中小企业其他应收款的内部审计 第四节 中小企业预付账款的内部审计 第五节 中小企业坏账准备的内部审计 第19 讲 中小企业存货内部审计