淮安预算项目支出绩效评价操作指引.DOC

PAGE \* MERGEFORMAT PAGE \* MERGEFORMAT - 2 - PAGE \* MERGEFORMAT PAGE \* MERGEFORMAT - 1 - 附件1 玉溪市市级专项资金项目库入库编审指南 一、“部门整体支出绩效目标表”填表说明 部门整体支出绩效目标是部门及其所属单位按照确定的职责，使用全部部门预算资金（包含基本支出和项目支出）在一定期限（一个预算年度）内预期达到的总体产出和效果。由项目单位基本信息、部门总体目标、部门年度目标、部门工作任务目标以及部门整体支出绩效指标构成。具体填报说明如下： 项目单位基本信息 项目单位基本信息含机构信息和部门资金情况。机构信息从DBCS系统中提取，包括单位全称、单位类别、统一社会信用代码、编制人数、财政预算编码、在职实有人数、单位联系人及联系电话、通讯地址、邮箱、法定代表人；部门资金情况包括部门全部资金的收入和支出情况，其中年初预算、基本支出和项目支出的具体金额由系统自动提取，其他资金的数据需要部门根据实际情况填报。 （二）部门总体目标 部门总体目标是部门为履行部门职责，使用预算资金要达到的总体目标。填写部门职责和总体绩效目标两项内容： 1.部门职责。根据部门“三定”方案，填写部门使用所有资金要实现的部门职责，资金范围包括基本支出和项目支出，或者包括财政补助和部门自有资金。 2.总体绩效目标。根据部门职责、部门中长期规划（如十三五规划）以及上级党委、政府、市委、市政府对部门履行职责和开展工作的要求归纳，应逐条梳理和归纳。 （三）部门年度目标 1.部门年度重点工作任务。根据明确的部门总体绩效目标和部门年度重点工作要求细化分解。 2.年度绩效目标。填写部门年度重点工作任务对应的目标或措施预计的产出和效果，每项工作任务都应有明确的一项或几项目标。 （四）部门工作任务目标 部门工作任务目标是指，部门根据职能职责和中长期规划在一定时期内（一般指三年）需要完成的工作任务或达到的目标。部门的全部工作任务目标需逐项填报，并填写各项任务的细化内容和具体目标，且以定量和定性相结合的方式进行表述。 （五）部门整体支出绩效指标 由绩效指标类型、项目绩效指标、指标值、绩效指标值设定依据及数据来源、说明等内容组成。部门应结合本部门整体支出绩效目标、部门年度目标、部门工作内容及特点进行细化和量化，提出符合部门实际，且能反映部门整体支出绩效目标和主要工作措施的绩效指标，并对绩效指标数据来源及指标值进行详细说明。 1.绩效指标 绩效指标是绩效目标的细化和量化，主要包括产出指标、效益指标和满意度指标三类。绩效指标的确定遵循以下五个原则：一是具体，即指标名称要简洁明确，避免歧义；二是可衡量，即指标有可进行衡量与分析的评价基准；三是可考核，即项目应设置相应的绩效指标考核办法；四是相关，即指标能够为项目决策与管理提供某方面有用信息；五是时限，即指标有明确的时间界限。 （1）产出指标：反映根据既定目标，相关预算资金预期提供的公共产品和服务情况。可进一步细分为： 1）数量指标，反映预期提供的公共产品和服务数量，如“务工农民岗位技能培训人数”、“公共租赁住房保障户数”等； 2）质量指标，反映预期提供的公共产品和服务达到的标准、水平和效果，如“培训合格率”、“公共租赁住房建设验收通过率”等； 3）时效指标，反映预期提供公共产品和服务的及时程度和效率情况，如“培训完成时间”、“补贴发放时间”等； 4）成本指标，反映预期提供公共产品和服务所需成本的控制情况，如“人均培训成本”、“和社会平均成本的比较”等。 （2）效益指标：反映与既定绩效目标相关的、前述相关产出所带来的预期效果的实现程度。可进一步细分为： 1）经济效益指标，反映相关产出对经济发展带来的影响和效果，如“促进农民增收率或增收额”、“采用先进技术带来的实际收入增长率”等； 2）社会效益指标，反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，如“带动就业增长率”、“低收入家庭居住条件改善情况”等； 3）生态效益指标，反映相关产出对生态环境带来的影响和效果，如“空气质量优良率”、“万元GDP能耗下降率”等； 4）可持续影响指标，反映相关产出带来影响的可持续期限，如“项目持续发挥作用的期限”、“对本行业未来可持续发展的影响”等。 （3）满意度指标：属于预期效果的内容，反映服务对象或受益人对相关产出及其影响的认可程度，可根据实际细化为具体指标，如“参加培训人员的满意度”、“基层群众对××工作的满意度”、“社会公众投诉率/投诉次数”等。 2.指标值 反映项目资金在预算年度内预期提供的公共产品和服务情况，预计对经济、社会、生态等带来的影响情况等。无法量化的绩效指标需可衡量并进行详细说明。 上传依据要求：部门中期规划，省委、省政府、市委、市政府确定的部