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PAGE PAGE 5 河北安信保险代理有限公司 财务管理手册 （2007版） 二00七年一月 目 录 财务管理部组织架构……………… 03 财务管理部岗位分布图………………04 财务管理部岗位职责……………… 05 财务管理部规章制度……………… 18 资金管理规定………………………18 银行及财务印鉴管理规定…………… 20 员工借款管理规定………………… 22 固定资产管理制度………………… 24 费用报销制度…………………… 26 应收保费管理规定…………………30 单证管理制度………………………31 一、财务管理部组织架构 组织架构 财务管理部 财务管理部 石家庄市分公司财务管理部地市分公司财务管理部 石家庄市分公司财务管理部 地市分公司财务管理部 地市分公司县区财务岗 石家庄直属县区财务岗市内各辖区市场部财务岗 地市分公司县区财务岗 石家庄直属县区财务岗 市内各辖区市场部财务岗 直属县区乡镇服务部财务岗 市内市场部各网点财务岗地市分公司乡镇服务部财务岗 直属县区乡镇服务部财务岗 市内市场部各网点财务岗 地市分公司乡镇服务部财务岗 二、财务管理部岗位设置图 岗位设置图 内控室会计室财务管理部 内控室 会计室 财务管理部 柜面收费岗审计岗出纳岗会计岗结算岗单证岗 柜面收费岗 审计岗 出纳岗 会计岗 结算岗 单证岗 三、财务管理部岗位职责及操作流程 (一)财务管理部部门职责 认真贯彻党和国家的各项方针政策，执行财务制度和上级公司的有关规定； 按年度经营目标编制费用预算、资金计划、资本性支出预算、利润预算等，并与计划协调一致，确保公司财务目标的实现，为上级公司和本公司领导的经营决策提供准确的信息； 按照国家财务制度的规定及会计工作规范化要求，连续、真实、准确、完整、及时地反映本公司各项经济活动，充分发挥会计的监督和管理职能； 负责公司银行帐户的设置和管理，负责公司资金的调拨与管理，提高资金的使用效率，负责支票和印章的管理； 负责公司各项财务收支和单证的审核，实现公司的利润最大化目标； 负责公司各种单证的日常管理，保证单证的安全、完整、正确； 七、 建立固定资产和低值易耗品管理制度，参与固定资产的盘点、清理，保证公司资产账实相符，保证公司资产的安全、完整； 八、对违反财经纪律和公司规章制度的事项和行为要坚决制止，制止无效的应及时报告本公司总经理或其他有权处理人员，以维护财经纪律和公司制度的严肃性和权威性； 九、根据当期财务资料，运用现代科学的分析方法，定期组织相关人员进行财务分析活动，分析经营中的问题，并提出解决方案。 十、根据《会计法》的规定，按照会计工作规范化的要求，对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料建立档案，并按规定的保管要求保管； 十一、负责财务部队伍的建设，组织财务人员的培训工作； 十二、领导交办的其他事项。 （二）财务管理部经理职责： 负责财务管理部的全面管理工作。 协助公司总经理制定公司中、长期经营管理目标。 组织制定公司年度经营预算。 参与金额较大或重大经济合同和经济协议的研究、审查，并提出有效建议。 审查签发会计报表，定期组织财务分析，提出改善经营管理建议、措施，负责向本公司领导人、董事会报告财务状况。要定期或不定期地向领导和董事会报告各项财务收支和盈亏情况。 建立健全财务内部管理制度，负责对公司财会工作的监督、检查和指导。 制定各岗位的服务标准及考核指标； 培训和指导直接下属，有效提升部属的附加值，通过绩效管理，客观公正评估实绩。实施有效的激励，提高整体管理能力。负责对本公司会计机构的设置、会计人员的调配和聘任、会计机构内部组织的设置提出方案。 指导各地市、直属县区财务管理工作，促进公司整体财会水平的提高。 协调与本部门相关的内外关系，沟通处理好与政府职能部门和主要合作单位的关系，解决各环节出现的矛盾和问题。 编写部门计划、总结、分析及各种临时报告。 公司的政令传达，执行监督、反馈。 与公司运营等部门的协调、沟通，保证公司高质高效运转。 领导交办的其他工作。 （三）柜面收费岗岗位职责及操作流程 a．岗位职责： 1、审核机构的交接表和费用支出单，审核无误后并签字确认。 2、根据审核无误的业绩报表，与出纳岗交接并签字确认。 3、根据审核无误的业绩报表，与处理中心产险管理室、寿险管理室及客户服务中心的续期岗对账。 5、领导交办的其他工作。 b.操作流程： 1、收费操作流程 要做到“日清日结”，每日正确无误地收保费后，要核对所收的现金及转账金额与业绩表是否相符，核对无误后打出正确的业绩报表，在每日下班之前与出纳岗位签字交接。 每日根据产险、寿险岗位传来的保险单、回销单及其他形式的交接单，进行收费工作。必须在各岗签字审