控股子公司管理办法.PDF

山推工程机械股份有限公司 控股子公司管理办法 目录 1、控股子公司管理办法 1 2、控股子公司对内投资管理办法 9 3、控股子公司对外投资管理办法 14 4、控股子公司会计基础工作内部控制制度 18 5、控股子公司货币资金内部控制制度 23 6、控股子公司对外担保内部控制制度 26 7、控股子公司财务管理办法 29 8．控股子公司财务负责人管理办法 34 0 山推工程机械股份有限公司 控股子公司管理办法 第一章 总 则 第一条 为加强对山推工程机械股份有限公司 （以下简称“公司”）控股子公司的 管理控制，确保控股子公司业务发展符合公司的总体战略规划，有效控制经营风险， 保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》等法律法规及公司章程的有关 规定，并结合公司的实际情况，制定本办法。 第二条 本办法所称控股子公司指公司持有的股权比例超过50%以上的子公司；或 者持有股权的比例不足50%，但按照公司出资额或者持有的股份所享有的表决权足以对 股东会的决议产生重大影响、或者能通过协议或其他安排实现实际支配的子公司。 第三条 公司各职能部门，公司向控股子公司委派或推荐的董事、监事及高级管理 人员对本办法的有效执行负责。 第四条 控股子公司应严格遵守本办法的规定，并根据自身经营特点和环境条件， 制定各自内部管理制度的实施细则。 控股子公司控股其他公司的，应参照本办法的要求逐层建立对其控股子公司的管 理控制制度，并接受公司的监督。 第五条 控股子公司的发展战略规划必须服从公司制定的整体发展战略规划，并应 执行公司对控股子公司的各项制度规定。 第二章 治理机构 第六条 公司对控股子公司行使指导、协调、监督、考核等职能，并依据整体制度 规范的需要，有权督促控股子公司依法建立和完善相应的管理制度。 第七条 公司对控股子公司享有如下权利： (一)依法享有投资收益、参与重大决策和选择管理者等权利； (二)依法参加或者委派股东代理人参加股东会，并行使相应的表决权； (三)依照法律、法规及控股子公司《章程》的规定，处分其所持有的股权，对其 他股东转让的股权享有优先认购权； (四)查阅、复制控股子公司《章程》、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会 会议决议和财务报表等控股子公司重要文件； 1 (五)控股子公司解散清算时，按照持有的股权参加其剩余财产的分配； (六)法律、法规和控股子公司《章程》规定的其他权利。 第八条 公司依照控股子公司《章程》向控股子公司委派或推荐董事、监事及高级 管理人员。控股子公司董事、监事、高级管理人员的任期按控股子公司《章程》规定 执行。公司可根据需要对任期内委派或推荐的董事、监事及高级管理人员做适当调整。 (一)控股