职工差旅费开支标准规定.doc

职工差旅费开支标准规定 编制部门：财务部 编 制： 审 核： 批 准: 第一章 总则 第一条 为加强沈阳电力机械总厂差旅费的管理，进一步规范差旅业务行为，降低成本，根据集团公司的有关规定，结合本单位的实际情况，特制定本办法。 第二章 职工差旅费开支规定相关内容 第二条 差旅费是指总厂员工在公出期间所发生的交通费、住宿费、伙食费、会务费、培训费及公出使用总厂自有车辆发生的油费、过路过桥费等费用。差旅费不包括公出期间所发生的招待费、礼品费。 第三条 员工出差实行事前申报制度，报销时必须凭公司员工出差申报单和差旅费报销单报销差旅费。 第四条 出差人员的住宿费实行凭合法票据限额实报的办法，按出差到达地实际住宿天数计算。伙食补助费和市内交通费实行包干报销的办法，按出差的自然天数计发。 第五条 总厂公出人员出差日期按离开沈阳至回到沈阳之日计算。 第六条 员工公出借款或报销，须持本部门的主管厂领导和本部门主管领导的审批的相关凭证，到公司财务部办理借款和报销手续，没有审批手续，财务部门不予借款和报销；报销的金额经财务部门审核后，由财务主管厂长审批。 第七条 营销人员及售后服务人员省外按180元/天进行补助。其他非营销人员每天按1.8元补助,住宿费省外控制在150元以内,省内控制在120元以内报销。 第三章 住宿费开支办法 第八条 在职公司领导住宿费凭合法票据实报，不实行限额实报的办法。 第九条 陪同客人出差外地，须事先报主管部门领导和分管公司领导签字同意后（见附表三）住宿费凭合法票据实报，否则，按限额实报的办法报销。 第十条 公司临时聘用人员出差，由聘用单位或部门领导批准，参照一般员工标准和规定报销。 第十一条 专职司机住宿费凭合法票据按一般员工标准限额实报。 第十二条 按销售费用包干的销售人员，其住宿费按合法票据按实报销，不受限额控制。在外地驻点租房的销售人员、售后维护人员及其他有关人员，各事业部原已有特殊规定的从其规定。 第十三条 属限额实报范围内的人员，如果没有合法的住宿费票据，按其相应的住宿限额标准的50%计发。 第十四条 出差人员住宿费超过限额部分由其自理，低于限额部分提成50%作为补贴予以报销。 第四章 交通费开支办法 第十五条 乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜5小时以上的，或连续坐车时间超过10小时的，可购同席卧铺票（火车晚点不计时间）。凡不够标准而购同席卧铺票的按票价的70%报销。 第十六条 出差人员乘坐飞机、软卧、动车组列车要从严控制。出差路途较远或出差任务紧急必需乘坐飞机、软卧、动车组列车的，须事先报请公司或事业部领导批准，凭审批单并在票据上签字方可报销。经领导同意乘坐飞机、软卧、动车组列车的不再扣款。 第十七条 员工出差期间的交通费标准按规定使用，不得再凭据报销市内交通费。经批准乘坐飞机的出差人员，其乘坐往返机场的专线车费用，可在出差人员市内交通补助包干范围之外凭据报销。出差外地的出租车费用，应注明原因，经单位（部门）领导、财务部门领导签字后方可报销，并扣当天当地交通补助。 第十八条 本市区内出差，原则上不允许乘坐出租车。如确有需要，经单位（部门）领导、财务部门领导签字同意后方可报销。 第十九条 自带交通工具出差的，不报市内交通补助。 第二十条 员工出差不慎遗失车（船、机等）票的，提供知情人员证明经单位（部门）领导和财务部门领导签字后按票价的80%报销。 第二十一条 乘坐火车出差，订票费在30元以内凭票实报，超过部份自理。乘坐飞机和其他交通工具出差，一律不报订票费。 第二十二条 员工外出参加会议，会议期间的会务费、住宿费凭会议通知或相关证明按票实报，伙食及交通费补贴每天按20元报销，在途期间按一般地区标准报销。会议前后另办公事期间，除去会议通知天数或会议住宿凭据天数后按正常出差标准报销。本市内开会又因会议安排不能回公司住宿的住宿费实报，往返交通费实报。 第二十三条 员工趁出差或调动工作之便，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费，多开支的部分由个人自理。扣除标准：火车按快车（包括特快）票价计算，符合乘坐硬席卧铺条件的含硬席中铺票价，符合乘坐火车软席卧铺条件的，含软席卧铺票价，轮船按三等舱票价计算，符合乘坐轮船二等舱位的，按二等舱位票价计算，如果绕道车船费少于直线单程车、船费时，应凭车船票按实报销，不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费和市内交通费。按规定回家探亲，由人事部门领导签字，只报往返直线座票，如换车需要住宿的，可按限额50元内凭合法票据报销一晚住宿。 第二十四条 员工出差期间，因私自开支的一切费用均由个人自理。 第二十五条 员工探亲、调遣须经人事部门签字认可，其费用在本部门成本中列支