深圳高速公路股份有限公司2011年度内部控制评价报告.PDFVIP

深圳高速公路股份有限公司 2011 年度内部控制评价报告 董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏。 深圳高速公路股份有限公司全体股东： 深圳高速公路股份有限公司（以下简称“本公司”）董事会（以下简称“董 事会”）对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。 财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范 重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保 证。 董事会已按照《企业内部控制基本规范》的要求对财务报告相关内部控制 进行了评价，并认为其在 2011 年 12 月 31 日有效。 本公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的内部控制重 大缺陷。 本公司聘请的普华永道中天会计师事务所有限公司已对公司财务报告相关 内部控制有效性进行了审计，出具了无保留审计意见。 董事长：杨海（签署） 深圳高速公路股份有限公司 2012 年 3 月 28 日 - 1 - 附件： 一、内部控制评价工作的总体情况 董事会负责建立及维持公司的内部控制体系，以检讨有关财务、经营、合 规性和风险管理等所有重要监控程序的有效性，保障股东权益及集团资产。根据 董事会的授权，审核委员会负责持续监督和检讨公司内控体系的健全性和有效 性，并定期作出汇报。 本公司于 2000 年 8 月成立了向审核委员会负责的审计部，独立地对公司的 经营管理活动和内部控制系统的效用进行检讨，并直接向审核委员会汇报。2007 年 9 月，公司成立了标准管理部，该部门作为公司内部的质量管理部门，负责公 司质量管理体系的建设与维护，并对运作过程进行定期监督。2009 年，公司还 建立了“内审员”制度，在各部门和业务单位中指定资深员工担任内部审核员， 负责日常对内部控制流程执行情况的检查和自我评估工作。 为进一步贯彻落实《企业内部控制基本规范》及相关配套指引的要求，本 公司于 2011 年初成立了内控实施领导小组和内控项目工作小组，以保障内控相 关工作的有序开展。领导小组成员包括：公司董事长、公司总裁、分管内控副总 裁及财务总监；工作小组成员包括审计部、标准管理部全部成员以及各业务部门 和子公司负责人。内控项目工作小组按照 2011 年初董事会审批的《内部控制实 施工作方案》开展内控建设和评价工作，负责记录重要业务流程和控制活动、测 试控制活动设计和执行的有效性、维护更新内控评价文件、监督内控发现问题的 整改落实情况，并每月向领导小组汇报项目工作进展情况或项目重大问题，同时 每季度向董事会汇报《内部控制实施工作方案》的执行进度。 二、内部控制评价的依据 本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内 部控制基本规范》(下称“基本规范”)、《企业内部控制应用指引》(下称“应 用指引”)及《企业内部控制评价指引》(下称“评价指引”)的要求，结合企业 - 2 - 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截 至 2011 年 12 月 31 日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 三、内部控制评价的范围及具体内容 截至 2011 年 12 月 31 日，本公司共有11 家子公司，其中深圳机荷高速公 路东段有限公司和深圳市梅观高速公路有限公司没有独立的管理机构，这 2 家子 公司由公司营运部视为收费站统一管理；美华实业（香港）有限公司和 Maxprofit Gain Limited （高汇有限公司）是本公司境外的投融资平台，Jade Emperor Limited 全资控股湖北马鄂高速公路经营有限公司（以下简称“马鄂公司”），这 3 家子 公司均没有实体经营业务；深圳市外环高速公路投资有限公司于 2010 年 5 月设 立，目前主要工作是开展深圳外环高