银行经济资本考核培训演示课件.pptVIP

单笔业务 商票贴现： 信用风险经济资本＝（额度－存单质押额度）×（终止月份－开始月份）/12×信用等级风险系数×担保方式风险系数×目标资本充足率 银票贴现： 信用风险经济资本＝额度×（终止月份－开始月份）/12×信用风险权重×目标资本充足率 注：信用风险权重：高资信银行承兑的商业汇票贴现：0％，认可银行承兑的商业汇票贴现：20％，其他银行承兑的商业汇票贴现：50％。 由于客户经理不持有贴现的银票，因而银票贴现不计量经济资本。 好好的 单笔业务 银行承兑汇票、融资保函、非融资保函、信用证、提货担保、贷款承诺、其他中间业务等： 信用风险经济资本＝（额度－质押存单额度－保证金额度）×（终止月份－开始月份）/12×信用转换系数×信用等级风险系数×担保方式风险系数×目标资本充足率 存款、委托贷款、买入返售等不计量信用风险经济资本。 好好的 练习题 我行为A公司提供流动资金贷款、银行承兑汇票、商业承兑汇票贴现、银行承兑汇票贴现、出口合同打包贷款、非融资保函等业务，请分别计算各种业务的信用风险经济资本。已知A公司信用等级为AA－，担保方式为AA非我行授信客户保证担保。 信用等级风险系数表 客户信用等级 风险系数 AAA+ 60% AAA（aaa） 90% AAA-（aaa-） 95% AA+（aa+） 100% AA（aa） 105% AA-（aa-） 110% A+（a+） 120% A（a） 130% A-（a-）及以下 200% 保证担保方式 风险系数 1、高资信银行 0% 2、认可银行 20% 3、“其他银行” 50% 4、高资信非银行金融机构 20% 5、认可非银行金融机构 50% 6、“其他非银行金融机构” 80% 7、AAA+ 60% 8、AAA、AAA-(非我行授信客户) 75% AAA、AAA-(我行授信客户) 85% 9、AA+、AA、AA-(非我行授信客户) 80% AA+、AA、AA-(我行授信客户) 90% 10、A+、A(非我行授信客户) 85% A+、A(我行授信客户) 95% 11、A-及以下 100% 12、微型企业 95% 13、个人 95% 好好的 练习题（贷款）及答案 流动资金贷款：额度：500万元，存单质押100万元，利率为基准利率上浮10％，期限为2006年10月5日～2007年8月4日，请计算该笔业务的信用风险经济资本。 答案： 信用风险经济资本＝（额度－存单质押额度×贷款质押率）×（终止月份－开始月份）/12×信用等级风险系数×担保方式风险系数×目标资本充足率 ＝（500－100×95％）×10/12×110％×80％×10％＝29.7万元 好好的 练习题（商票贴现） 商业承兑汇票贴现：额度：1000万元，500万元存单质押，利率为3.8％，期限为2006年1月5日～2006年7月4日，请计算该笔业务的信用风险经济资本。 答案： 信用风险经济资本＝（额度－存单质押额度）×（终止月份－开始月份）/12×信用等级风险系数×担保方式风险系数×目标资本充足率 ＝（1000－500）×6/12×110％×80％×10％＝22万 好好的 练习题（银行承兑汇票） 银行承兑汇票承兑：额度：1000万元，50％保证金，手续费为0.05％，期限为2006年1月5日～2006年7月4日，请计算该笔业务的信用风险经济资本。 答案： 信用风险经济资本＝（额度－质押存单额度－保证金额度）×（终止月份－开始月份）/12×信用转换系数×信用等级风险系数×担保方式风险系数×目标资本充足率＝（1000-1000×50％）×6/12×100％×110％×80％×10％＝22万元 结论：贷款、商票贴现、银行承兑汇票等敞口相同、期限相同的情况下，信用风险经济资本的占用是相同的。 好好的 练习题（银票贴现） 银行承兑汇票贴现：一张杭州联合银行承兑的银行承兑汇票贴现，额度：500万元，贴现利率为3.6％，期限为2006年1月5日～2006年7月4日，请计算该笔业务的信用风险经济资本。 答案： 信用风险经济资本=额度×（终止月份－开始月份）/12×信用风险权重×目标资本充足率=500×6/12×20％×10％＝5万元 好好的 练习题（出口合同打包贷款） 出口合同打包贷款：额度：500万元，利率为基准利率，期限为2006年1月5日～2006年7月4日，请计算该笔业务的信用风险经济资本。 答案： 考核信用风险经济资本＝（额度－存单质押额度×贷款质押率）×（终止月份－开始月份）/12×信用等级风险系数×