财务月底操作手册(存货核算).docVIP

南京奥特电气操作手册 存货核算 南京阔友信息技术有限公司 　　　 U8咨询实施部 存　货　核　算 操 作 手 册  目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc10432 一、日常工作 PAGEREF _Toc10432 3 HYPERLINK \l _Toc19662 1．1采购发票填制与审核，付款单据填制与审核 PAGEREF _Toc19662 3 HYPERLINK \l _Toc2929 1．2销售发票填制与审核，收款单据填制与审核 PAGEREF _Toc2929 3 HYPERLINK \l _Toc6481 1．3日常凭证填制 PAGEREF _Toc6481 3 HYPERLINK \l _Toc29637 二、期末处理 PAGEREF _Toc29637 4 HYPERLINK \l _Toc29663 2．1 采购管理结帐 PAGEREF _Toc29663 4 HYPERLINK \l _Toc12829 2．2 销售管理结帐 PAGEREF _Toc12829 4 HYPERLINK \l _Toc13550 2．3 库存管理结帐 PAGEREF _Toc13550 5 HYPERLINK \l _Toc18508 2．4 应收款管理结帐 PAGEREF _Toc18508 5 HYPERLINK \l _Toc32112 2．5 应付款管理结帐 PAGEREF _Toc32112 7 HYPERLINK \l _Toc2109 2．6 存货核算业务处理 PAGEREF _Toc2109 7 HYPERLINK \l _Toc16733 2．6．1 结算成本处理 PAGEREF _Toc16733 7 HYPERLINK \l _Toc16600 2．6．2 正常单据记帐（采购入库及原材料类业务） PAGEREF _Toc16600 8 HYPERLINK \l _Toc23430 2．6．3 期末处理（原材料类） PAGEREF _Toc23430 12 HYPERLINK \l _Toc13069 2．6．4半成品成本计算与处理 PAGEREF _Toc13069 13 HYPERLINK \l _Toc7416 2．6．5 产成品成本计算与处理 PAGEREF _Toc7416 16 HYPERLINK \l _Toc6184 2．6．6 生成凭证 PAGEREF _Toc6184 16 HYPERLINK \l _Toc7286 2．6．7 当期业务全部完成，可以进行期开结帐处理 PAGEREF _Toc7286 18 一、日常工作 1．1采购发票填制与审核，付款单据填制与审核 采购发票在采购管理中填制，操作方法见采购管理操作手册，采购发票审核在应付款管理——应付单据审核中处理，操作方法见应收款管理操作手册。付款单据填制与审核，操作方法见应收款管理操作手册。 1．2销售发票填制与审核，收款单据填制与审核 销售发票在销售管理中填制，操作方法见销售管理操作手册，销售发票审核在应收款管理——应收单据审核中处理，操作方法见应收款管理操作手册。收款单据填制与审核，操作方法见应收款管理操作手册。 1．3日常凭证填制 日常凭证除应收款管理与应付款管理中根据发票及收付款单生成的凭证以及存货核算系统生成的凭证外，其他凭证在总帐系统中填制。 二、期末处理 2．1 采购管理结帐 当期采购业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下： 双击，使其成为“是” 双击，使其成为“是”，点击结帐 2．2 销售管理结帐 当期销售业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下： 双击，使其成为“是” 双击，使其成为“是”，点击结帐 2．3 库存管理结帐 当期库存业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下： 双击，使其成为“是” 双击，使其成为“是”，点击结帐 2．4 应收款管理结帐 当期销售管理结账后，应收管理业务全部完成后，期末进行结帐处理， 双击此处，结９月份帐 双击此处，结９月份帐 双击后变成变成Y，再点击下一步。如下图 点击此处完成结帐 点击此处完成结帐 2．5 应付款管理结帐 当期采购管理结账后，应付业务全部完成后，期末进行结帐处理， 结账同应收款管理操作。 2．6 存货核算业务处理 当期所有出入库业务全部完成后，期末进行处理，操作方法如下： 2．6．1 结算成本处理 功能路径： 存货核算——记账——结算成本处理 “全选”， “