首次公开发行审要点重点关注事项.pptVIP

* 六、对拟上市公司的建议 * 公司基本面始终是最重要的基础，以保荐机构为代表的中介机构是关键 1、慎重确定发行上市方案,树立正确的上市观： 总结公司的优势及卖点，客观评估公司上市可能性； 确定改制方案，不留下风险隐患； 选择申报时机，避免出现欲速不达情况； 要上市必先规范，不能把上市变成圈钱、暴富的手段，不能搞虚假包装上市，要把上市当成转换经营机制，完善公司治理，提高规范运作水平，提升核心竞争优势的途径，最终实现企业做大做强的目标。 * 2、谨慎选择中介机构： 以保荐机构为主的中介机构在企业的发行上市过程中，担任着重要的角色，中介机构的水平与执业质量是企业能否通过发行审核的关键： 确定改制方案，做好尽职调查； 建立并完善公司治理结构，规范企业行为，明确企业的发展目标以及确定募集资金项目，能有效帮助企业全面提高规范运作与经营管理水平； 制作招股书并向证监会申报； 与证监会的联系与沟通，组织企业对反馈意见进行回复或整改； 确定发行方案，询价、定价与发售； 向交易所提出上市申请，并履行持续督导职责。 * 3、提高信息披露的质量： 谨慎选择中介机构并按有关准则制作申请文件； 公司高管人员要参与招股书的起草，确保披露的信息真实、准确、完整，并认真阅读招股书； 避免出现招股书前后矛盾、招股书的内容与附件矛盾、书面披露的内容与口头陈述矛盾的情况； 对公司的业务与