教育部教学专项研究性学习和创新试验经费使用说明.doc

PAGE PAGE 3 教育部教学专项“研究性学习和创新实验”经费使用说明 教育部09年度“质量工程”经费目前已分配下拨各项目负责人，此项经费作为“0109”类的 “研究性学习和创新”实验教学专项经费进行核算。因学生作为项目负责人对如何使用该专项经费并不十分清楚，所以特对相关问题做一个简要的说明。 1.使用前要求 专项经费的使用要做到专款专用，因此我们要求项目负责人在使用经费前，按教育部其他专项经费的开支范围结合教务处要求，编制详细的经费使用预算，以表格形式交纸质表格文件各一份至财务处教学专项经费预算管理窗口（01号），并在使用经费时严格按照预算执行。 2.经费使用范围 根据学生的特殊情况，结合教育部其他专项经费使用范围，将该项经费开支范围列表如下 支出项目 说??????? 明 1、办公用品 反映用于教学、科研工作开支的办公用品，如文具、档案袋、信封、剪刀、计算器等。 2、印刷费 反映用于教学、科研工作开支的印刷费，包括试卷印刷费、打印费、出版著作印刷费、发表论文版面费以及硒鼓、墨盒、炭粉、复印纸等耗材费用。 3.手续费 购买武汉市外的材料设备等需要汇款而发生的电汇手续费。 4、邮电费 反映用于教学、科研工作开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费、特快专递费；办公固定电话费、电子邮箱使用费、传真费等。不含移动电话费、家庭固定电话费。 5、交通费 反映教学、科研人员市内交通费、租车费等。 6、差旅费 反映教学、科研人员的国内差旅费。 7. 出国费 反映教学、科研人员的国际差旅费。 8、设备维修、维护费 反映教学、科研设备的修理和维护费等。购买鼠标键盘等款。 9. 会议费 反映学校作为会议主办方发生的费用，而非参加会议的会议费。 10、培训费 反映教学、科研人员为教学科研而发生的培训费。 11、材料购置费 反映用于教学、科研工作而购买的小型软件、实验及试验材料，如电子元器件、玻璃仪器、镜片、光盘、专用工具等。 12、测试加工费 反映教学、科研单位支付的测试费、加工费。 13、其他业务费 反映购买的资料讲义支出、团体会员资格的会员费、专利费。 14、设备购置费 反映为教学、科研工作购买或自制的办公设备、专用设备的支出。 说明：1.U盘作为办公用品；2.设备一般指单价在800元以上的仪器设备 不允许开支的项目：人员经费（包括学生补贴，生活费等）；招待费；手机通讯费；无发票等正规凭据的支出等；通用设备（包括手机，笔记本电脑，数码相机，摄像机等）。 另：相关开支均须在原上报教务处批准的经费使用预算的范围内使用。 3. 经费使用简要程序 1)请款 一般单笔发票金额在1000元以上或向武汉市外单位汇款，均需先办理请款手续，由学校开具转帐支票或办理电汇。 直接以单张1000元以上的发票要求报销现金或现金支票的，一般不予报销。 请款所需资料：相关合同，版面费录用通知等，填写好的一式三联请款单(职务处注明本科或硕士，单位处注明为院系和哪一级)，经费单（电汇10000元以下的请款经费卡的支出金额为请款金额加5.5元的电汇手续费）。 另：在办理了请款手续后，一旦取得发票要尽快到财务处办理报销手续（报销手续同下面的报账手续）核销自己的借款，一般不允许超过借款后3个月。 2)报账 取得相关发票，在确认是属于自己经费预算的开支范围及额度的情况下，即可以办理报账手续。 普通报账所需资料：正规发票(设备需要设备处资产验收单据)，签字审批手续齐全的报账单（兰色），经费卡。除设备处已验收的固定资产，以旧换新的设备、配件等，其余有实物存在的发票背面均需三个人签字（采购、保管、验收，其中一人须为项目负责人）验收或者填写验收单，验收单上三个人签字（采购、保管、验收，其中一人须为项目负责人）。 差旅费报账所需资料：差旅发生的往返车票，住宿费发票等，填写完整的差旅费报账单（黑色），经费卡。 另：多张发票可按报账单上支出分类填写一张报账单。 3) 注意事项 ①请款报账的签字审批：不论请款报账均须2人签字，其中审批人为项目负责人，另一人为除项目负责人外的经手人。报账单，请款单都必须经过以上2人签字。 ②关于设备：一般单价在800元以上的可以单独使用的商品必须到设备处办理资产建账手续，获取资产验收单据连同发票一起报销。电脑内存，硬盘等电脑配件不论单价多少都必须办理以旧换新手续（具体咨询设备处资产管理科）。 ③关于购买图书资料：除需要发票外，还需要书店开具的有书目清单的购书小票，如实在没有清单，须在发票背面注明所购书名、单价。 关于办公用品：如发票上未注明所购商品明细数量单价，则必须附详细的清单（含数量，单价等） ④关于贴票：的士票、邮寄费，火车票票等面积比较小的发票必须要贴在一张纸上，从右至左，从下至上，鱼鳞状粘贴。纸的大小不得超过报账单大小。 ⑤关于文印费：除打印费发票外，