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北京同仁堂股份有限公司 2013年度内部控制评价报告 北京同仁堂股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013 年12月31日 （内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 1 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。内部控制评价的范围包括公司本部、分支机构以及纳入合并报表范围的 子公司，覆盖公司重大经营业务，评价范围内各单位占公司营业收入比例超过 95%。公司经过风险评估，确定了需要重点关注的政策影响、市场波动、原材料 供应、品牌维护等内部控制的主要风险。公司本次实施内部控制评价，包括了公 司治理、公司文化、资金管理、采购业务、存货管理、生产与质量控制、品牌使 用与管理、销售业务、工程管理、固定资产、人力资源、研究与开发、财务报告、 信息传递等高风险领域，涵盖了公司日常生产经营管理的主要方面。 （1）公司治理 公司根据现代企业制度和企业长期战略规划的发展方向，建立了符合自身经 营发展需求的组织架构。公司股东大会、董事会、监事会“三会”机构协调运作， 通过《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》明确最高权力机构、决策层、监督层、与经营层的权利责任。 通过持续推进公司治理，实现对公司经营管理的有效规范，提升运营效率。董事 会下设战略与投资、薪酬与考核、审计、提名四个专门委员会，分别在各自专业 领域为公司的经营发展提出专业化建议，严格考核公司的运营情况，实施有效监 督，为董事会正确决策提供重要参考。 （2）公司文化 公司作为传统中成药企业，品牌拥有300余年的历史积淀，秉承“以义为上， 义利共生”的经营理念，坚持“诚信为本，药德为魂”，建立了“德、诚、信” 的企业文化。公司管理层身体力行，倡导“诚信创新，开拓进取”，保证了团队 的活力进取，有效带动职工队伍的学习热情和工作热情，促进职工和企业的共发 展，不断提升品牌内涵，增强企业的核心竞争力。 （3）资金管理 公司执行企业会计准则，对财务部门的岗位职责进行了严格的划分，并通过 公司内部《会计核算管理办法》、《费用管理办法》等控制制度，明确了资金使用 2 的授权范围与授权层级管理，并落实到各职能部门，有效的保证了资金安全与资 金的使用效率；对月度资金的使用情况进行汇总分析，并依据企业资金存量、流 入速度和资金支出计划确定后续的资金使用，确保资金使用管理到位。 （4）采购业务