空间地产费用报销制度 ().docVIP

费用报销制度（试行） 1、目的 为规范和完善公司费用管理，加强费用控制，清晰审批流程。 2、适用范围 集团本部、金匠总部在差旅费用、市内交通费用、通讯费用、招待费用、办公费用、汽车费用、福利费用培训费用等日常行政管理费用方面的报销管理规定。 角色和职责 3.1 费用经办人：在费用发生过程中自觉控制、压缩费用，提供记载费用真实发生的合法、有效单据，按公司制度履行审批程序并提供审批记录，对单据的真实性、审批程序记录的真实性负责。 3.2部门经理：在部门工作安排中主动控制、压缩费用，对本部门的各项费用的必要性、合理性负责，对本部门总体费用水平的合理性负责。 3.3财务管理部费用管理岗：负责审核所有费用报销凭证的合法性、金额数字的准确性、费用标准是否符合公司有关规定、审批程序是否齐全等内容。 3.4 财务管理部出纳：负责审核付款手续的完备性、正确付款、对审核手续不全、金额和收款人不明确的单据不予办理付款手续。 3.5 财务部经理：维护本制度的正常执行，对重点开支发表意见，审核付款，有效组织费用报销工作和信息通报工作。 3.6总经理：审定高额、非常例性费用和大额资产购置开支，具有立项权和否决权。 3.7 财务管理部负责对此制度的解释。 4、费用管理原则 4.1从严控制原则：从工作需要出发，厉行节约，从严控制，在合理前提下力求费用最低。 4.2责任明确原则：部门经理是部门费用的决策者和负责人，对本部门发生费用的真实性、必要性和总体费用水平负责。 4.3受益者承担费用原则：所有费用均应由受益人或其所在部门承担。 4.4明确费用归属期原则：费用发生后应及时报销，不得无故推迟报销或私自压票。当年费用须在年度结账前报销完毕。对于跨年度票据，车辆保险、探亲补助等上年度单据可在本年额度内报销；其余往年票据，不得做为报销凭据。 5、费用管理方式 5.1年度预算计划，超预算必须及时单独专题报告： 年初公司各部门按公司规定费用标准和实际业务需要编制本部门直接行政费用、职能分管费用支出计划，经财务管理部审核，报经公司总经理审核通过，形成年度经营预算。部门直接行政费用、职能分管费用应控制在预算之内，如突破年度预算，部门应报专题报告追加预算，未经总经理审批通过前暂不得报销。非常例费用，无论是否预算内支出，实际发生时均需出具专项报告，按照程序审批。 5.2限额控制：确定明确的单项费用报销标准，如办公费、交通费、差旅费、通讯费等，单项费用发生不得超过规定的标准。 5.3程序控制：根据费用项目确定相应的审批程序。 5.4非常例控制：非常例费用需出具专题报告，按审批程序审批完成后，方可实施。 5.5台账管理：各部门应对经常发生的大额费用支出建立台账，及时直观反映付款进度和年度支出情况，及时了解费用预算执行情况。 5.6费用通报：财务部每季度对各部门职能运行费用支出情况进行通报。 6、费用报销流程（报销 流程在收付及审批流程明确吧） 6.1预算内、标准内:经办人— 部门经理—财务审核—财务经理—出纳付款 6.2预算外、标准外: 经办人— 部门经理—财务审核—财务经理—总经理—经办人所属预算单位上一级管理单位财务经理—经办人所属预算单位上一级管理单位总经理—出纳付款 7、费用报销标准 7.1、差旅费用 7.1.1差旅费是指公司职员因公务离开常驻办公所在地外出公干期间为完成预定任务所发生的必要合理费用。具体包括：长途交通费、出差地市内交通费、住宿费、差旅补贴等。 7.1.2差旅费归口财务部管理。 ？职员出差前应完成因公出差审批手续，报销时，需提供出差审批单，出差期间应将费用控制在标准额度之内。 7.1.3差旅费各项费用标准如下： 列明具体标准： 7.1.4差旅费不含出差期间的业务招待费等费用，若发生，需单独按业务招待费的报销要求办理。差旅住宿费需提供住宿费用水单，列明各项费用明细，公司不承担除酒店内的房费、不超过30元/天的上网费之外的任何费用。 7.1.5出差同一城市连续时间超过10天的，从第11天起，出差补助减半。 列出在周边城市出差的报销标准，我们先弄一个出来讨论？ 8.2、交通费用 8.2.1交通费用是指无车辆费用补贴的职员上下班乘坐交通工具产生的费用和市内公务交通费用 8.2.2职员上下班交通费是指未住宿舍的公司职员上下班期间所发生的交通费。 8.2.2.1职员上下班交通费归口各部门。 8.2.2.2职员上下班交通费标准为300元/月/人。上下班交通费采取定额包干使用的方式，职员应在额度内凭合法票据全额报销。合法票据指公交票、地铁票、出租车票、汽油票、停车票及其他交通工具所发生的费用票据。 8.2.2.3职员当月在岗天数累计少于5个工作日（含）的，当月额度