虹口国有企业投资监督管理办法（试行）.docVIP

虹口区国有企业投资监督管理办法（试行） 为依法履行国有资产出资人职责，建立完善以管资本为主的国有资产监管体制，推动本区国有企业规范投资管理，优化国有资本布局和结构，更好地落实国有资产保值增值责任，根据《中央企业投资监督管理办法》（国务院国资委第34号令）和《上海市国有企业投资监督管理暂行办法》（沪国资委规〔2008〕300号）等相关法律法规和政策规定，结合本区实际，制定本办法。 一、适用范围 本办法适用的国有企业（以下简称企业），是指上海市虹口区国有资产监督管理委员会（以下简称区国资委）履行出资人职责的企业。 本办法所称投资是指企业在上海市内从事的固定资产投资、股权投资等。 本办法所称重大投资项目是指预计总投资金额在10,000万元以上（含10,000万元）的项目。 本办法所称主业是指由企业功能定位和发展战略规划确定并经区国资委确认的企业主要经营业务；非主业是指主业以外的其他经营业务。 二、投资管理原则 企业投资活动应当遵循以下原则，并按企业投资计划组织实施。 （一）符合国家、本市、本区发展规划和产业政策； （二）符合国资布局和结构调整方向； （三）符合企业经营战略与发展规划； （四）主业投资为主，有利于提高企业核心竞争能力； （五）非主业投资不影响主业发展和企业持续经营； （六）遵守企业投资管理制度和内部决策程序； （七）投资规模应当与企业资产、经营规模相匹配，资产负债水平和实际资金筹集、供给能力相适应； （八）对投资事项进行专项论证，预期投资收益应不低于国内同行业同期平均水平。 三、投资监督职责 （一）区国资委的职责。 区国资委以区域发展战略和企业功能发展定位为引领，以把握投资方向、优化资本布局、严格决策程序、规范资本运作、提高资本回报、维护资本安全为重点，依法对企业投资活动履行出资人职责，进行监督管理。具体职责如下： 1.研究国有资本投资导向，建立健全对外投资战略和管理制度； 2.指导企业建立健全投资决策程序和管理制度； 3.督促企业编制年度投资计划，对企业年度投资计划实行备案管理，检查企业年度投资计划执行情况； 4.组织开展投资分析活动，对企业投资项目进行分类监管，监督检查企业投资管理制度的执行情况、重大投资项目的决策和实施情况，组织开展对重大投资项目后评价，对违规投资造成国有资产损失以及其他严重后果的依法进行责任追究； 5.建立企业投资项目负面清单； 6.建立完善投资监管联动机制，发挥战略规划、法律法规、财务监督、产权管理、考核分配、外部董监事、财务总监等相关监管职能，实现对企业投资活动过程监管全覆盖，及时发现投资风险，减少投资损失； 7.《公司法》规定的其他法定职责。 （二）企业的职责。 企业投资应当服务于区域经济建设，体现出资人投资意愿，符合企业发展规划，坚持聚焦主业，严格控制非主业投资，遵循价值创造理念，严格遵守投资决策程序，提高投资回报，防止国有资产流失。企业作为投资项目的决策主体、执行主体和责任主体，具体职责如下： 1.建立投资管理体系，健全投资管理制度。企业投资管理制度主要包括下列内容： 投资管理流程、管理部门及相关职责；投资决策程序、决策机构及其职责；投资项目负面清单和风险管控制度；投资项目完成、中止、终止或退出制度；投资项目后评价制度和违规投资责任追究制度；对所属企业投资活动的授权、监督和管理制度等。 企业投资管理制度应当由党委（党组）、董事会或类似决策机构审议通过后报区国资委备案。 2.贯彻出资人意图，依据发展战略和规划研究制订企业年度投资计划。企业年度投资计划应当由党委（党组）、董事会或类似决策机构审议通过后实施。 3.负责投资项目的可行性研究，组织专家进行论证。 4.履行投资决策程序，审议、决定投资项目。 5.开展投资项目实施后评价管理和编制年度投资完成情况报告。 6.其他。 （三）负面清单管理。 1.区国资委根据国家有关规定和监管要求，建立、发布企业投资项目负面清单，设定禁止类和特别监管类投资项目，实施分类监管。列入负面清单禁止类的投资项目，企业一律不得投资；列入负面清单特别监管类的投资项目，企业应报区国资委履行出资人审核程序后，报区政府审批通过；负面清单之外的投资项目，由企业按照其发展战略和规划自主决策。负面清单的内容应保持相对稳定，并适时动态调整。 2.企业应在区国资委建立的投资项目负面清单基础上，结合本企业实际，制定本企业更为严格、具体的投资项目负面清单。 四、投资事前管理 （一）年度投资计划管理。 1.企业依据发展战略和规划编制年度投资计划，并与企业年度预算相衔接，年度投资规模应与合理的资产负债水平相适应。企业的投资活动应当纳入年度投资计划，未纳入年度投资计划的投资项目原则上不得投资，确需追加投资项目的应调整年度投资计划，并将调整后的年度投资计划报送区国资委备案。 2.企业应当于每