第1章作风险与保险.pptVIP

* * 第一章 风 险 与 保 险 在人类日常生活中，吉凶祸福，变幻莫测，举凡人身之生老病死，以及财产之毁损灭失等偶然事件，随时随地均有发生之可能。吾人对于此等偶然事件之处理，通常采用两种方式：以为形而上的求其解脱，即凭信仰及宗教之力量，对不安之生活，谋所以安身立命之道。一为形而下的设法加以处理，即对于偶然事件之发生，筹划如何减免其所致经济生活之不安定。 主要内容 第一节 风险及其特征 第二节 风险的分类 第三节 风险管理 第四节 可保风险 第一节 风险及其特征 一、风险的概念与特征 二、风险构成要素 三、风险成本与风险代价 （一）风险的概念 风险指难以预料并能造成物质和精神损失的不幸事件； （日常生活） 风险是指实际结果相对于预期结果的变动程度；（财务管理） 风险是指引致损失的事件发生的一种可能性（保险学、课本P11） （1）概念中的“事件”并非特指“不幸事件”； （2）强调保险学中的“事件”是“引致损失”的事件； （3）概念中的“可能性”不同于“不确定性”。 一、风险的概念与特征 （二）风险的特征 1、客观性：一种客观存在，不可抗拒、无法完全消灭； 2、普遍性：无处不在，无时不有； 3、损害性：经济损失； （生命或身体损害最终也会转化为经济损失）； 4、不确定性：空间上的不确定性； 时间上的不确定性； 损失程度的不确定性； 5、可测性：总体风险发生时可测的； 6、发展性：风险随着人类社会发展而发展和转变。 一、风险的概念与特征 个人面临的主要风险 收入 医疗费用 责任 实物资产 金融资产 长寿 死亡 伤残 老年 失业 汽车 住宅 汽车 住宅 船只 其他 家具 电器 股票 债券 企业面临的主要风险 价格风险 信用风险 纯粹风险 商品价格风险 汇率风险 利率风险 财产风险 法律责任 员工伤害 雇员福利 风险构成要素 风险事故 风险因素 损失 二、风险的构成要素 1、风险因素（hazard）： 也称风险条件，是引起或促使风险事故发生的条件，或者在风险事故发生时增加或者扩大损失程度的条件，是风险事故发生的潜在原因。 风险因素的分类： （1）实质性风险因素：直接影响某事物的物理功能的因素； （2）道德风险因素：与人的品德修养有关的因素； （3）心理风险因素：与人的心理状态有关的因素。 二、风险的构成要素 2、风险事故（peril）： 造成生命财产损失的偶发事件，是造成损失的直接的或外在的原因，即风险只有通过风险事故的发生才能导致损失。 3、损失（loss）： 在风险管理中，指非故意、非计划、非预期的经济价值的减少。 风险因素 风险事故 损失 （引发） （导致） 二、风险的构成要素 课堂思考1： 某建筑队在施工时，由于偷工减料导致建筑物塌陷，造成人员伤亡。问： 该案例中，风险因素是（ a ）。 A、偷工减料 B、建筑物塌陷 C、人员伤亡 该风险因素属于（c ） A、物质风险因素 B、心理风险因素 C、道德风险因素 ？ 二、风险的构成要素 课堂思考2： 某房东外出时忘记锁门，结果小偷进屋、家具被偷，则： 风险因素是（b ） A、房东外出 B、忘记锁门 C、小偷进屋 该风险因素属于（b ） A、物质风险因素 B、心理风险因素 C、道德风险因素 ？ 二、风险的构成要素 （一）风险的经济效应 在考虑风险成本和风险代价基础上，由风险引发的对经济行为决策的影响，即：（1）在投入成本中应考虑风险成本因素；（2）风险不确定性导致产出不确定性，从而影响经济决策的选择。 1、风险的诱惑效应 当估算某种风险收益大于成本时产生的对经济决策选择的影响。 2、风险的约束效应 当人们进行风险决策选择时所受到的内外部约束力，与诱惑效应相对。 3、风险的平衡效应 风险的诱惑效应和约束效应共同作用的结果。 三、风险成本与风险代价 （二）风险成本与风险代价 风险成本指由于风险的存在和风险事故发生后所产生的经济支出，即风险损失的实际成本（有形成本）。 风险代价即为广义的风险成本，它包括实际成本和无形成本。 1、风险损失的实际成本 第一种类型：作为风险管理实施评价指标的风险成本： （1）保险费 （2）自行承担的损失 （3）风险管理行政费用 （4）风险预防与控制成本 （5）残余物质和其他补偿或救济 三、风险成本与风险代价 （二）风险成本与风险代价（续） 第二种类型：风险损失已经发生而产生的实际成本 （1）直接损失成本 （2）间接损失成本 2、风险损失的无形成本 风险损失的无形成本是指由于风险发生的不确定性引起经