2016年银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力(第六章 资产业务)课件课件.ppt

第六章 资产业务 精品 第一节 贷款业务 商业银行的资产主要包括货款、债券投资和现金资产三大类。货款是商业银行最主要的资产。 一、贷款业务品种 贷款业务有多种分类标准，按照客户类型可划分为个人贷款和公司贷款;按照贷款期限可划分为短期贷款和中长期贷款;按有无担保可划分为信用贷款和担保贷款。 (一)个人贷款业务 虽然部分个人贷款也用于生产经营，但绝大多数个人贷款主要用于消费。个人贷款主要分为四大类，即个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支。 1.个人住房贷款。是指向借款人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款，主要包括个人住房按揭贷款、二手房贷款、公积金个人住房贷款及个人住房组合贷款等。 精品 2.个人消费贷款。个人消费贷款一般包括个人汽车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷款、个人耐用消费品贷款、个人权利质押贷款等。 3.个人经营贷款。个人经营贷款，是指银行对自然人发放的、用于合法生产、经营的贷款。 4个人信用卡透支。 个人贷款业务的还款方式通常包括等额本息及等额本金两种。较为常见的特色还款方式包括:按周还本付息、递增还款法、递减还款法、随心还款法等。 (二)公司贷款业务 主要包括流动资金贷款、固定资产贷款、并购贷款、房地产贷款、银团贷款、贸易融资、票据贴现等。 1.流动资金贷款。流动资金贷款是为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求。 精品 2.固定资产贷款。 按照用途划分，固定资产贷款一般包括如下四类: (1)基本建设贷款。 (2)技术改造贷款。 (3)科技开发贷款。 (4)商业网点贷款。 3并购贷款。 4.房地产贷款。 主要包括房地产开发贷款、土地储备贷款、法人商业用房按揭贷款和个人住房贷款四大类。公司业务中房地产贷款是指前三类贷款。 (1)房地产开发贷款包括住房开发贷款和商业用房开发贷款两大类。 住房开发贷款是指银行向借款人发放的用于商品住房及其配套设施开发建设的贷款，贷款用途限于客户正常建造商品房及其配套设施所需的资金。 精品 (2) 土地地储备贷款。 因依法合规收购、储备、整理、出让土地等前期相关工作时产生的资金需求而发放的贷款。 (3)法人商业用房按揭贷款，是指贷款人向借款人发放的用于购置商业用房和自用办公用房的贷款。 5.银团贷款。银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。 参与银团贷款的银行均为银团成员。银团成员应按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为。 银团贷款成员通常分为牵头行、代理行和参加行等角色。 精品 (l)银团牵头行是指经借款人同意，负责发起组织银团、分销银团贷款份额的银行。 (2)银团代理行是指银团贷款协议签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款合同约定进行银团贷款事务管理和协调活动的银行。 (3)银团参加行是指接受牵头行邀请，参加银团并按照协商确定的承贷份额向借款人提供贷款的银行。 6.贸易融资。商业银行提供的贸易融资可以分为国内贸易融资和国际贸易融资两大类。 国内贸易融资是指对在国内商品交易中产生的存货、预付款、应收账款等资产进行的融资。 目前，我国开办的国内贸易融资业务有国内保理、发票融资、国内信用证、国内信用证项下打包贷款、国内信用证项下买方融资等产品。 精品 国际贸易融资按进口方银行提供服务对象的不同可以分为两大类，一类是进口方银行为进口商提供的服务，另一类是出口方银行为出口商提供的服务。 以下为几种主要的贸易融资工具: (1)信用证。信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户(开证申请人)的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据向第三者(受益人)或其指定人进行付款，或承兑;或授权另一家银行进行该项付款，耳乓承兑;或授权另一家银行议付。 精品 精品 按进出口来分可分为进口信用证和出口信用证。 按开证行保证性质的不同，可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。现在银行基本上只开不可撤销信用证。 按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证。现在银行开立的基本上是跟单商业信用证。 按信用证项下的权利是否可转让，可分为可转让信用证和不可转让信用证。现在银行开立的大多是不可转让信用证。 按付款期限可分为即期信用证和远期信用证。 按是否可循环使用可分为循环信用证和不可循环信用证。 按是否保兑可分为保兑信用证和无保兑信用证。 其他种类:预支信用