华钰矿业套期保值业务管理制度.pdfVIP

西藏华钰矿业股份有限公司 套期保值管理制度 西藏华钰矿业股份有限公司 套期保值业务管理制度 第一章 总则 第一条 为规范西藏华钰矿业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 及子公司的套期保值业务，有效防范和控制风险，维护公司及股东利益，依据《证 券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《企业 内部控制基本规范》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定， 结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 公司在金融市场只能从事套期保值交易，不得进行投机交易。公司 的套期保值业务只能交易与生产经营所需原材料和产品相同、相近或类似的期货 及其相关衍生品，目的是充分利用金融市场的套期保值功能，减少公司因原材料 和产品价格波动对生产经营及相关贸易业务所造成的影响。 第三条 公司进行套期保值的数量不得超过实际需求现货交易的数量，持仓 量应不超过套期保值对应的现货量。 第四条 套期保值相关的交易账户应由公司及子公司以其法人名义开立，不 得使用他人账户进行套期保值业务。 第五条 本制度适用于公司及子公司。 第二章 组织结构及职责分工 第六条 公司套期保值业务体系包括：公司董事会、套期保值领导小组（以 下简称“领导小组”）、套期保值工作小组（以下简称“工作小组”）、套期保值风 控小组（以下简称“风控小组”）。 第七条 职责分工 1. 公司董事会职责如下： 1) 审议公司套期保值业务管理制度； 2) 审议年度套期保值计划； 1 西藏华钰矿业股份有限公司 套期保值管理制度 3) 组建套期保值领导小组； 2. 领导小组由公司相关高管及套期保值专业人士组成，职责如下： 1) 建立健全公司套期保值交易相关制度，并贯彻实施； 2) 组建工作小组、风控小组； 3) 制定年度套期保值计划； 4) 审批套期保值方案； 5) 向公司董事会汇报套期保值工作情况； 6) 协调处理公司套期保值重大事项； 3. 工作小组由现货、期货等相关人员组成，职责如下： 1) 向领导小组汇报套期保值工作情况； 2) 根据公司生产和经营计划起草年度套期保值计划； 3) 组织实施经审批通过后的套期保值方案； 4) 其他相关的套期保值操作工作。 4. 风控小组由财务、内控等相关人员组成，职责如下： 1) 向领导小组汇报，重大事项可以直接向董事会汇报； 2) 对工作小组的具体操作进行监督； 3) 核查交易是否符合套期保值方案； 4) 核查期货及其相关衍生品交易的持仓情况和交易账单； 5) 其他相关的套期保值风险管理工作。 第三章 授权制度 第八条 公司董事会审议年度期货及其相关衍生品套期保值计划，领导小组 审批该计划范围内的套期保值方案。 第九条 公司对期货及其相关衍生品交易操作实行授权管理。交易授权书应 列明有权交易的人员名单、可从事交易的具体品种和交易限额、授权期限等；交 易授权书由领导小组批准并授权，由公司法定代表人或其授权代表签发。 第十条 只有交易授权书载明的被授权人才能行使该授权书所列权利。被授 权人员应当在授权书载明的权利范围内诚实并善意地行使该权利。 第十一条 被授权人的岗位发生变动，被授权人自通知之时起，不再享有被 2 西藏华钰矿业股份有限公司 套期保值管理制度 授权的一切权利，领导小组应及时变更被授权人，工作小组立即通知各业务相关 方。 第四章 业务流程 第十二条 公司的期货及其相关衍生品业务流程分为套期保值计划和方案 审批流程、套期保值方案执行流程。 一、 套期保值计划和方