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公告编号：2019-008 证券代码：836045 证券简称：门对门 主办券商：东吴证券 门对门网络科技股份有限公司 董事会对非标准审计意见涉及事项的专项说明 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 根据门对门网络科技股份有限公司（以下简称“公司”）财务报表，包括 2018 年12 月31 日的《资产负债表》，2018 年度的《利润表》、《现金流量表》、 《所有者权益变动表》以及财务报表附注，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 出具了中兴华审字（2019）第020331 号《审计报告》，审计意见为：无法表示 意见。公司董事会就中兴华会计师事务所出具的非标意见说明如下： 一、导致无法表示意见的事项： 1、门对门公司2018 年末其他应收款-站点配送货款余额为 20,947,356.20 元，根据公司提供的资料，门对门公司共有 111 个站点，其中43 个站点公司没 有相关准确的函证信息记录，其余68 个站点，公司财务部通过联系原法务总监 后从相关合同中获取函证地址和联系信息。但会计师对68 个站点实施了函证， 截至审计报告出具之日，会计师均未收到回函，此外会计师无法实施替代审计程 序获取充分、适当的审计证据。故会计师无法对其他应收款-站点配送货款余额 进行认定。公司正在积极协助会计师整理和调查相关取证。 2、门对门公司合并范围内全资子公司上海门对门供应链管理有限公司2018 年末账面资产总额 76,029.89 元，占合并报表资产总额的 0.03%，账面净资产 -889,693.19 元。因上海门对门供应链管理有限公司法定代表人现已离职，且无 法联系其协助审计和提供材料，故会计师审计范围受到限制，会计师无法判断对 门对门公司合并报表的影响。 3、2018 年门对门公司配送类收入 8,529,686.96 元，占营业收入总额的 22.80%，因门对门公司业务配送系统由原分管信息系统工作的副总经理管控，其 离职后相关系统均未交给公司，业务系统现已被毁损无法登陆和查看信息，使得 会计师无法核查该类交易的真实性和完整性。 公告编号：2019-008 4、公司的全资子公司昆山门对门物流信息咨询有限公司2017 年度支付给上 海熙邻网络技术有限公司的服务费 1,999,900.00 元计入投资性房地产原值，根 据昆山门对门物流信息咨询有限公司与上海熙邻网络技术有限公司于 2017 年 6 月13 日签订的《租赁服务结算协议》，为服务费用。公司初步认为该费用属于销 售佣金，应当计入2017 费用中，但尚未能提供符合会计准则的证据凭证给会计 师，因此会计师无法发表意见。 5、门对门公司提供了以前年度发生的与其经营相关的账外费用单据计 7,698,807.29 元，受审计条件的限制，会计师无法判断该事项对财务报表的影 响。 6、因以上存在的事项影响我们对财务报表期初数实施审计程序。 二、针对非标准审计意见所涉及事项，公司董事会的意见及消除该事项及影 响措施如下： （1）在中兴华会计事务所为公司提供财务审计服务期间，公司积极配合中 兴华会计事务所开展现场审计工作，配合提供审计工作所需的各项资料。中兴华 会计事务所为公司2018 年财务会计报告出具了无法表示意见的审计报告，公司 董事会认为会计师提出事项真实存在。 （2）针对非标准审计意见所涉及事项，公司董事会将进一步进行专项调查 或审计，并按法定程序及时予以披露，同时，根据调查结果加大整改力度，争取 尽快完成整改以消除影响。 （3）公司董事会将以此为契机，继续完善公司内控，规范各项经营业务和 财务管理，同时督促管理层加强对应收账款的催收工作以及加强规范对公司业务 操作流程的管理，以此促进公司健康、可持续发展。 特此公告。 门对门网络科技股份有限公司