P2P网络借贷的财务风险分析与预警.docVIP

PAGE \* MERGEFORMAT 2 P2P网络借贷的财务风险分析与预警 内容摘要：随着这些年信息技术的推广和普及，互联网金融也在不断发展，民间借贷也在不断发展。互联网金融和民间借贷的两个发展催生了出大量的新兴金融模式，P2P就是新兴金融模式的典型代表之一。P2P网络借贷与传统借贷模式相比，能够有效地降低业务成本，提高资金使用效率，可复制性强等优点，但是也存在较大的风险。特别P2P网络借贷的发展过程中涌现的问题，如平台涉嫌非法集。本文主要通过对P2P的含义以及当前发展现状进行出发，分析现阶段P2P网络借贷面临的财务风险，分析原因，进而提出预警与建议。 关键字：P2P的发展状况 P2P财务风险 预警与建议 P2P网络借贷的财务风险分析与预警 一、P2P网络借贷含义 P2P是peer to peer lengding或者是person to person lending的缩写，在国内被称为人人贷。P2P网络借贷是指通过以网络平台为中间介质，将资金需求和供给的信息相结合，实现不同个体之间的直接借贷行为。借贷过程中，资料与资金、合同、手续等全部通过网络实现，与传统借贷模式相比，具有资源配置效率高而且成本低的优点，但是存在更大的风险。 二、P2P网络借贷的财务风险 （一）信用风险 P2P网络借贷平台，没有建立起自己的征信制度，大多的网站在进行业务时只是看借款人自己提供的信息，进行粗略的信用级别判断，这样导致P2P网络借贷的信用评级合理性不足。如主要是根据借款人提供的身份证明、财产证明、缴费记录、熟人评价等信息评价借款人的信用。但是一方面，此种证明信息极易造假，给信用评价提供错误依据；另一方面，纵然是真实的证明材料，也存在片面性，无法全面了解借款人的信息、难以做出正确的、客观的信用评价。P2P网贷平台固有资本较小，无法承担大额的担保，一旦出现大额贷款问题，很难得到解决。而且有些借款者也是出于行骗的目的进行贷款，而贷款平台创建者有些目的也并不单纯，携款逃的案例并不少见。 （二）洗钱风险 P2P网络借贷平台通过网络技术来进行业务事项，而这却成为新的洗钱途径。P2P网络借贷业务的资金流转主要是通过支付宝之类的第三方支付平台来实现,平台的虚拟账户可以与大多数的银行账户相关联，通过虚拟账户可以方便快捷的转移资金，使得完整的资金流转过程被割裂成两个看起来无关联的交易，混淆了资金来源，屏蔽了银行对资金流向的识别。国内P2P网络借贷平台在业务开展初始均会要求借贷双方进行相关信息的注册认证，对姓名和身份证信息进行核查以检验真实性，但是对于冒用他人身份资料、一人控制多个身份证件注册多个账户等现象还是难以排除，有甚者会出现一人同时注册为贷款人和借款人，利用平台进行自融资，通过不断的发布借款信息和竞标，实现“洗白”黑钱的目的。 （三）违约风险 在喷薄式发展的时代，很多P2P平台盲目抢占市场份额，利用高息去吸引投资人。同时，平台的资产端也不进行扩大。这就造成了平台盈利困难和借款人违约风险，进一步提升了平台跑路和倒闭的系数。 （四）非法集资风险 诸如金融机构，需要有注册资金，有大额的金额来提供担保或者说是门槛，但现在P2P行业入行门槛极低；P2P平台软件的费用较少，价格不一，P2P行业目前缺乏外部的监管和约束，资金、平台运营等都游离在传统的金融体系之外，可能导致虚拟平台交易或是快速集资，导致很多人或是企业有不良想法。 三、P2P网络借贷的财务风险的原因分析 （一）中国传统投资观念的限制 在中国的日常消费上，我们经常会发现很多大叔大妈在菜市场买菜，会为省一毛或是两毛钱与卖菜的人争的面红耳赤，很计较；但是在投资上，动辄几十万、上百万的钱，可能连项目考察都不用，基于一种从众心理的相信，就轻易的投了出去，不计较。 （二）法律法规空白 相对于传统金融，互联网金融刚刚兴起尚无明确的法律依据，在一些领域呈现野蛮发展的特点。P2P网贷作为互联网金融其中一部分也没有相关完善的法律、法规，导致许多P2P网站游走于灰色地带。企业违法成本低，导致许多企业铤而走险，损害行业风气。P2P网络借贷行业进入门槛低，也没有P2P网络借贷行业的业务定位、规定反洗钱的责任义务与风险防控的依据。所以说，没有相关的法律法规，相关部门职责划分不清致使管理真空和进入P2P网络借贷门槛的人素质不齐。这三个原因增加了P2P网络借贷行业洗钱风险，为不法分子创造了新的洗钱途径。 （三）拆标的风险 借款人借款期限一般比较长，而投资者又偏好短期的标。为了匹配两者的需求就有了“拆标”。P2P网络借贷平台的拆标的方式：把原先的标拆成几份，卖给不同的人，总共凑齐一个钱数借给融资者。于是，在拆标过程中不可避免地会出现期限和金额的错配，这是有极大的风险