财务部2017年上半年工作总结与下半年工作计划.doc

? ? ? ?财务部20?17年上半?年工作总结?与下半年工?作计划 G?zu521?.com免?费范文网 ?2017年?初，xxx?x有限公司?正式进入项?目运营，财?务部在做好?前期核算的?基础上积极?配合公司各?部门的运营?工作，从会?计核算和财?务管理两方?面做好公司?领导层的参?谋。随着公?司推出财务?资金计划管?理，财务部?为首的资金?统筹工作正?式开展起来?；公司内部?、对成本费?用的核算与?控制的要求?不断提升、?对各部门经?济业务发生?的准确反映?和有效管控?的要求也越?来越高，公?司外部、随?着国家宏观?经济政策的?紧缩、国家?税收政策调?整及税务机?关对房地产?企业的重点?检查、金融?机构对房地?产行业的贷?款紧缩与重?点监管，这?些都是财务?部工作的重?中之重。在?上半年里全?体财务人员?任劳任怨、?齐心协力把?各项工作努?力做好，下?面做具体的?总结与汇报?。 ? 一、?财务职能的?完善与扩展? 由于xx?公司是由2?017年8?月份收购过?来的，原有?的财务核算?及管理体系?极不完善。?在过去的上?半年，财务?部在整个财?务职能上进?行了积极的?完善。 ? ? 1、建立?健全了财务?各项会计核?算账簿，对?成本费用明?细进行合理?有效的分类?，使成本费?用核算口径?一致。 ? ? 2、建立?和完善各项?报销单据，?为加强内部?管理做好前?期工作。 ? ? 3、设?置了资金计?划表格及办?法，为公司?规范化管理?、统筹及高?效地运用资?金、提高运?营绩效、，?铺下了良好?的基础。 ? 公?司实行“资?金计划管理?”，说明公?司决策层对?财务管理工?作的重视，?为使各部门?管理人员充?分地认识资?金计划的重?要性，财务?亲自拟定了?各项具体实?施细则，同?时在财务部?例会上对全?体财务人员?提出做好基?础工作的同?时要提高管?理及服务意?识，要求财?务人员在思?想上要高度?重视资金计?划管理，按?月做好资金?计划的汇总?与分析工作?并及时上报?公司决策层?。 ? 4?、根据房地?产行业的特?殊性结合公?司管理要求?对开发成本?、期间费用?的会计二级?、三级明细?科目进行梳?理，并对明?细科目统一?核算口径，?保证数据归?集及分析对?比前后的一?致。 ? ?5、对财务?报表体系的?完善、对公?司财务报表?的格式及其?内容进行再?调整、增加?了各项内部?管理报表和?财务分析报?告，充分反?映公司整体?项目运营绩?效情况、细?致反映公司?资金往来及?成本费用等?具体指标变?动。其目的?， 一?是要符合财?务管理的要?求； ?二是要满足?管理层对项?目运营情况?的了解和分?析。 ? ?6、为了使?会计核算工?作规范化，?从基础工作?、会计核算?、日常管理?三方面落实?标准化。从?小处着手，?对财务档案?进行系统化?管理、科学?分类归档、?专人保管，?对会计凭证?要求及时装?订、整洁整?齐。 ? ?7、财务知?识的培训，?通过纳税x?xxx及x?xxx税务?事务所的培?训与交流，?提高全体财?务人员对新?的税务政策?和知识的了?解和掌握。? ? 二、?具体职能管?理 ?（一）财务?核算工作 ?财务核算工?作是本部门?大量的基础?工作，资金?的结算与安?排、费用的?稽核与报销?、会计核算?与结转、会?计报表的编?制、税务申?报等各项工?作开展都能?及时有效的?完成。 ? ? 1、财务?审核 财务?审核分两个?方面， ? 一是对原?始报销单据?的审核、财?务部严格按?照公司有关?制度规定执?行审核、坚?持原则、杜?绝人情关。? ?如对一些票?据不完善、?未列入资金?计划内支出?等坚决退回?。 二?是对会计凭?证的审核工?作，重要的?对会计分录?的正确性、?附件的有效?及齐全进行?审核把关。? ? 2、?成本核算 ?随着公司“?xx”项目?进行，工程?成本支出不?断加大。在?工程支出上?财务部严格?按照税务要?求和工程部?进度管理进?行付款，对?xxxxx?建设集团的?工程款支付?及时核算代?扣代缴税款?，并要求对?方及时开具?工程款项发?票。这样有?利于清晰及?时的核算开?发成本。 ? ? 3、销?售核算 上?半年公司累?计推出x栋?多层、共x?户进行销售?，在公司决?策层的营销?政策和营销?部同仁的努?力下销售势?头良好，实?现销售x户?，销售额x?万元。财务?部在整个销?售流程中积?极做好认筹?、大定、房?款等收款工?作、对销售?单据按公司?要求进行把?关、对销售?合同进行专?人归档保管?。按揭放款?环节由财务?部与