实验4 总账统期末处理实验.docVIP

实验4 总账系统期末处理实验 一、实验目的 1、熟悉总账系统期末处理的主要流程和内部控制； 2、熟悉银行对账； 3、掌握期末转账定义和转账生成的内容和方法，熟悉自定义转账使用方法； 4、熟悉期末对账和结账的内容和方法。 二、实验内容 1．银行对账 （1）期初录入。 （2）输入对账单。 （3）银行对账，（自动）对账。 （4）余额调节表查询。 2．期末调整汇率的设置。 设置外币美元期末调整汇率为6.5891。 3．期末转账定义。 （1）定义销售成本结转的凭证。 （2）定义汇兑损益结转的凭证。 （3）定义期间损益结转的转账凭证。 4．转账生成，分别使用销售成本结转、汇兑损益生成记账凭证。 5．出纳签字。 6．审核、记账。 7．生成期间损益结转凭证。 8．审核、记账。 9．期末对账和结账。 三、实验仪器设备和材料清单 见前言第五部分：实验环境有关说明。 四、实验要求 1．以张芳（2011）身份完成银行对账工作。 2．以张芳身份完成期末调整汇率的设置。 3．以张芳身份，完成总账系统的期末转账定义。 （1）定义销售成本结转的凭证。 （2）定义汇兑损益结转的凭证。 （3）定义期间损益结转的转账凭证。 4．以李明（2032）身份转账生成，分别使用销售成本结转、汇兑损益生成记账凭证。 5．以王鑫（2021）身份出纳签字。 6．以张芳（2011）身份审核、记账。 7．以李明（2032）身份利用总账系统的期末、转账生成、期间损益结转，生成期间损益结转凭证。 8．以张芳（2011）身份审核、记账。 9．以张芳（2011）身份执行期末对账和结账。（本期财务报表编制完成后再结账） 五、实验过程 （一）以系统管理员身份注册系统管理（若连续实验本部分可掠过） 以Admin身份注册进入U8系统管理，引入实验3结果账套，恢复账套（005）四方科技， （二）注册企业应用平台（企业门户），完成以下工作： 总账系统期末处理流程 以张芳（2011）身份，登录U8企业应用平台，账套（005）四方科技，业务日期：2011年1月31日，完成银行对账工作。 （1）银行对账期初录入。命令路径：总账-出纳-银行对账-银行对账期初录入。 选择银行科目工行存款（100201），打开银行对账期初窗口。 分别输入单位日记账和银行对账单的调整前余额以及期初未达项。本案例没有期初未达项。双方调整前余额均为109659.00（单位：人民币元）。输入完毕，退出银行对账期初窗口。 （2）银行对账单。 命令路径：总账-出纳-银行对账-银行对账期初录入。打开银行科目选择窗口。选择银行科目工行存款（100201），月份2011.01-2011.01，确定打开银行对账单窗口。 可以手工输入银行对账单或引入电子对账单（需通过新建模板设置置对帐单文件接口格式）。 单击增加按钮输入以下对账单资料。 关闭银行对账单窗口。 （3）执行银行对账，（自动）对账，对账条件为系统默认。命令路径：总账-出纳-银行对账-银行对账。打开银行科目选择窗口。选择银行科目工行存款（100201），月份2011.01-2011.01，确定打开银行对账窗口。 单击对账按钮执行自动对账。 自动对账结果如下： 对账工具栏的其他按钮： 对照按钮用于手工对账时查找相似记录。 若自动对账不能奏效，还可以使用手工对账方式。选择日记账的一条记录。通过对照按钮查找银行对账单的相似记录。在相应记录的〖两清〗区双击鼠标左键， 可以加上或清除两清标志，Y）。 方向按钮用于改变日记账和对账单的相对位置（上下或左右）。 检查按钮用于对账平衡检查。 取消按钮用于取消银行对账。 对账完毕，关闭银行对账窗口。 （4）余额调节表查询，单击查看可查看银行存款-工行存款（100201）余额调节表，含未达账项汇总信息。 单击银行存款余额调节表的详细按钮打开余额调节表（详细），该表包含未达张项明细信息。 查询完毕，关闭余额调节表（详细）窗口和银行存款余额调节表窗口。 银行对账的其他功能包括查询对账勾对情况、核销银行账以及长期未达账审计。其中核销银行账将删除两清的企业日记账和银行对账单记录，请慎重使用。 以张芳身份完成期末调整汇率的设置。 命令路径：从业务导航视图下方选择基础设置，从导航树选择基础档案-财务-外币设置。打开外币设置窗口，设置美元2011.01月份的调整汇率为6.5891。 3．以张芳身份，完成总账系统的期末转账定义。 （1）销售成本结转。命令路径：从业务导航视图下方选择业务工作，从导航树选择总账-期末-转账定义-销售成本结转。打开销售成本结转设置窗口。 设置凭证类别和涉及到的库存商品、销售收入、销售成本科目。设置完毕，确定关闭该窗口。 （2）汇兑损益结转。命令路径：从业务导航视图下方选择业务工作，从导航树选择总账-期末-转账定义-汇兑损益。打开汇兑损益结转设