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江苏尚飞光电科技股份有限公司 并 恒泰证券股份有限公司 关于 《江苏尚飞光电科技股份有限公司挂牌申请文件的 第一次反馈意见》的回复 主办券商 二〇一八年十一月 1 / 57 关于《江苏尚飞光电科技股份有限公司挂牌申请文件的第一 次反馈意见》的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 根据贵司下发的《关于江苏尚飞光电科技股份有限公司挂牌申请文件的第一 次反馈意见》（以下简称“反馈意见”）的要求，恒泰证券股份有限公司（以下简 称“主办券商”）、北京德恒律师事务所 （以下简称“律师”）及中汇会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）对江苏尚飞光电科技股份有限公司 （以 下简称“公司”或“尚飞科技”）进行补充调查，就反馈意见所提问题逐条进行 了认真核查及讨论，现回复如下，请予以审核。 如无特别说明，本回复中的简称或名词的释义与公开转让说明书（申报稿） 相同。 本回复的字体： 仿宋 反馈意见所列问题 宋体 对问题的回复 楷体（加粗） 《公开转让说明书》修改部分 2 / 57 一、公司特殊问题 1、请主办券商说明本次推荐挂牌业务是否存在聘请第三方机构或个人的情 形。 如存在，请主办券商对照中国证监会《关于加强证券公司在投资银行类业务 中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》（证监会公告【2018】22 号）的要 求，逐项说明本次推荐挂牌业务中聘请第三方机构或个人情形是否合法合规，并 在推荐报告中披露相关情况，包括但不限于以下方面：（1）主办券商在本次推 荐挂牌业务中是否存在有偿聘请第三方的情形。如存在，请披露聘请的必要性， 第三方的基本情况、资格资质、具体服务内容和实际控制人（如有），以及聘请 第三方的定价方式、实际支付费用、支付方式和资金来源；（2）主办券商聘请 第三方的相关内部机制是否建立健全，主办券商合规负责人是否对相关聘请事项， 包括聘请流程、聘请协议等，进行合规审查并出具合规审查意见；（3）申请挂 牌公司是否存在有偿聘请律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等该类项目 依法需聘请的证券服务机构之外的其他第三方的行为，相关聘请行为是否合法合 规；（4）主办券商及申请挂牌公司是否存在变更或新增聘请第三方的情形。如 存在，应披露具体的原因及基本情况。 【主办券商回复】 （1）主办券商在本次推荐挂牌业务中是否存在有偿聘请第三方的情形。如 存在，请披露聘请的必要性，第三方的基本情况、资格资质、具体服务内容和实 际控制人（如有）。 经核查，主办券商在本次推荐挂牌业务中不存在聘请第三方机构或个人情形。 （2）主办券商聘请第三方的相关内部机制是否建立健全，主办券商合规负 责人是否对相关聘请事项，包括聘请流程、聘请协议等，进行合规审查并出具合 规审查意见； 经核查，主办券商正逐步按照中国证监会《关于加强证券公司在投资银行类 业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》的要求建立有关聘请第三方的相 关内部机制，但主办券商已经在实际业务开展过程中严格按照《关于加强证券公 司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》的规定对聘请第 三方履行合规审查并出具合规审查意见。主办券商在本次推荐挂牌业务中不存在 聘请第三方机构或个人的情形，因此主办券商合规负责人不涉及对相关聘请事项， 3 / 57 包括聘请流程、聘请协议等，进行合规审查并出具合规审查意见的情形。 （3）申请挂牌公司是否存在有偿聘请律师事务所、会计师事务所、资产评估 机构等该类项目依法需聘请的证券服务机构之外的其他第三方的