《实验五总账管理系统期末处理》指导.docVIP

实验五 总账管理系统期末处理 一．实验目的和要求： 1、掌握用友软件中总账系统月末处理的相关内容。 2、熟悉总账系统月末处理业务的各种操作。 3、掌握银行对帐、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。 二．实验原理和主要内容： 1、掌握用友软件中总账系统月末处理的相关内容。 2、熟悉总账系统月末处理业务的各种操作。 3、掌握银行对帐、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。 三．实验步骤： 以操作员“李四”的身份重新注册。 （一）定义下列月末转账凭证。 1、定义销售成本结转凭证。 ① 执行“总账→期末→转账定义→销售成本结转”命令，进入“销售成本结转设置”窗口，输入销售成本结转的相关科目，单击“确认”按钮（见图1）。 图1 “销售成本结转设置”窗口 2、定义汇兑损益结转凭证。汇兑损益的入账科目为“财务费用—汇兑损益” ① 执行“总账→期末→转账定义→汇兑损益”命令，进入“汇兑损益结转设置”窗口（见图2）。输入汇兑损益入账科目：660304财务费用—汇兑损益。 ② 将光标移到要计算汇兑损益的外币科目上，按空格键或双击要计算汇兑损益的科目。 ③ 单击“确认”按钮。 图2“汇兑损益结转设置”窗口 3、定义期间损益结转利润的凭证。 ① 执行“总账→期末→转账定义→期间损益”命令，进入“期间损益结转设置”窗口（见图3）。输入本年利润科目：4103。 ②单击“确认”按钮。 图3“期间损益结转设置”窗口 4、自定义转账凭证：编号：0001 转账说明：计提所得税（本年利润期末余额*0.25） 借：所得税费用（6801） 贷：应交税费/应交所得税（222102） 编号：0002 转账说明：结转所得税 借：本年利润（4103） 贷：所得税费用（6801） (1) 自定义“计提所得税”转账凭证 ① 执行“总账→期末→转账定义→自定义转账”命令，进入“自定义转账设置”窗口，单击增加按钮，输入转账序号：0001和转账说明：计提所得税（见图4）。 ② 输入借方科目代码：6801及金额公式：QM（4103，月，贷）*0.25 ③ 单击“增行”按钮，输入贷方科目代码:222105及金额公式：QM（4103，月，贷）*0.25（见图5） ④ 单击“保存”按钮，退出。 (2) 自定义“结转所得税”转账凭证. ① 单击增加按钮，输入转账序号：0002和转账说明：结转所得税。 ② 输入借方科目代码：4103及金额公式：QM（6801，月，借） ③ 单击“增行”按钮，输入贷方科目代码:6801及金额公式：：QM（6801，月，借） ④ 单击“保存”按钮，退出。 图4“自定义转账设置”窗口1 图5“自定义转账设置”窗口2 （二）生成下列月末转账凭证。 1、生成销售成本结转凭证，并审核、记账。 ① 执行“总账→期末→转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。选择“销售成本结转”单选框， 单击“确定”按钮。进入“销售成本结转一览表”窗口（见图6）。 ② 单击“确定”按钮，生成销售成本结转凭证，单击“保存”按钮（见图7）。 ③ 操作员“张三”的身份重新注册，对生成销售成本结转凭证审核、记账。 图6 “销售成本结转一览表”窗口 图7 生成销售成本结转凭证 2、生成汇兑损益结转凭证（美元的月末调整汇率为7.53，银行存款结算方式用现金,票号用000000)，并进行审核、记账。 ① 以操作员“李四”的身份重新注册，执行执行“设置→基础档案→财务→外币设置”命令，进入“外币设置”窗口（见图8）。输入2010年2月末调整汇率为7.53，单击“退出”按钮。 ② 执行“总账→期末→转账生成”命令，进入“转账生成”窗口（见图9。选择“汇兑损益结转”单选框。 ③ 单击“全选→确定”按钮。打开““汇兑损益试算表””窗口（见图9）。 ④ 单击“确定”按钮。生成汇兑损益转账凭证，单击“保存”按钮（见图10）。 ⑤ 以操作员“王五”的身份重新注册，对所生成的汇兑损益转账凭证进行出纳签字。 ⑥ 以操作员“张三”的身份重新注册，对所生成的汇兑损益转账凭证审核、记账。 图8“外币设置”窗口 图9 汇兑损益“转账生成”和“汇兑损益试算表”窗口 图10 生成汇兑损益转账凭证 3、生成当月各项收入结转至本年利润的转账凭证。 ① 以操作员“李四”的身份重新注册，执行“总账→期末→转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。选择“期间损益结转”单选框。结账月份：2010.02，类型：收入，单击“全选”按钮（见图11）。 ② 单击“确定”按钮。生成期间损益（收入）转账凭证，单击“保存”按钮（见图12）。 ③ 操作员“张三”的身份重新注册，对生成期间损益（收入）转账凭证审核、记账。