亚太集团会计师事务所特殊普通合伙深圳聚融科技股份有限公司.PDF

亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 关于 深圳聚融科技股份有限公司 拟申请全国中小企业股份转让系统挂牌之 第一次反馈意见的回复 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 关于深圳聚融科技股份有限公司 挂牌申请文件的第一次反馈意见的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 根据贵公司2016 年6 月3 日下发的《关于深圳聚融科技股份有限公司挂牌 申请文件的第一次反馈意见》的要求，我们作为深圳聚融科技股份有限公司（以 下简称 “聚融公司”或 “公司”）新三板挂牌申请聘请的审计机构，就第一次反 馈意见中需会计师核查的事项进行了专项核查，并就此发表核查意见。我们的核 查是依据《中国注册会计师审计准则》进行的。在核查过程中，我们实施了包括 对我们的审计工作底稿的复核和对公司会计记录的审计等我们认为必要的核查 程序。 现就核查函中有关问题回复如下，请贵公司审核： 一、公司特殊问题 2、请公司披露：报告期初至申报审查期间，公司是否存在控股股东、实际 控制人及其关联方占用公司资金的情形，若存在，请说明资金占用情况，包括且 不限于占用主体、发生的时间与次数、金额、决策程序的完备性、资金占用费的 支付情况、是否违反相应承诺、规范情况。请主办券商、律师及会计师核查前述 事项，并就公司是否符合挂牌条件发表明确意见。 【会计师回复】 通过获取关联方往来明细账、核查相关会计记录及银行对账单、审批单据， 报告期内控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形如下： 1 占用资金 与公司的关 公司核算的会 序号 款项性质 发生日期 发生金额 归还日期 归还金额 方名称 联关系 计科目 2012.12.26 530,670.00 2014.3.28 200,000.00 曾为股东罗 北京鑫科 2014.9.10 100,000.00 志杰母亲控 1 聚融科技 短期资金 2014.10.10 100,000.00 股的公司， 其他应收款 发展有限 拆借 2014.11.24 130,670.00 现与公司无 公司 2015.4.22 300,000.00 关联关系 2015.5.11 163,608.58 2015.8.