(bt-zj-105)工程预决算审查工作程序文档.docVIP

工程预决算审查工作程序 受控状态：____受控_________ 发放编号：________________ 生效日期：___2007-04-02____ 版本/修改次第 更改页次/章节 编制 审核 批准 生效日期 1 目的 1.1 1.2 工程预算新建项目的资金占有情况、施工过程中工程拨付款依据。 工程决算已竣工的项目成本控制情况。 2 适用范围 适用于集团新建和已竣工的所有项目 3 定义 4 职责 施工单位、集团项目部、造价控制中心、及公司高层为工程预决算流程管理主管部门。 5 程序 5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 督促乙方报预决算 各项目部在单体楼座完成后，督促各施工单位在28天内完成该项目的施工图决算工作（决算依据为施工合同及现场的隐蔽、签证资料，设计变更资料，议价材料批价等）。 初步审核 项目部预算人员进行初步审核不合格者重新另报。项目预算人员在抽查工程量和套用定额方面是有否出入过大。决算资料准备比较完善的情况下报造价控制中心审核。 分类抽查 送审 造价控制中心审核决算资料的原始资料是否真实准确，委托事务所进行详细审查，。 审查 出正式报告 审计单位在公平公正的前提下进行详细计算后得出审计结果，并就结果进行三方会审，对于争议的项目达成共识后出具审计报告。 6 记录 7 支持文件 施工图预算及结算审核规定（BT-ZJ-205） 8 附录 工