外贸企业出口退税_0.docVIP

外贸企业出口退税 　　篇一：外贸企业出口退税申报系统操作流程 　　外贸企业出口退税申报系统15.0SP2操作流程 　　系统维护、系统配置、系统设置的配置与修改、点修改、输入企业公司名称、税务登记证、退税机关代码：410100（所有企业都一样） 退税机关：郑州市国税局（所有企业都一样），出口企业管理类别：优之源为三类，点保存。 　　点击“向导”进入“退税申报向导” 　　第一步、退税申报数据录入 　　一、数据采集，出口明细申报数据录入 　　点增加 　　1、关联号:出口企业可以自行编写，是进货和出口数据唯一关联的标志。建议编写规则为申报年月＋流水号，或申报年月后四位＋部门代码＋流水号。 　　两位年+两位月+00000+报关单个数,例如，第一个报关单写成1304000001第二个报关单写成1304000002，同一批次序号按照报关单上的商品顺序0001、0002、0003、0004 　　2、批次：按当月报退税的次数填写 　　3、报关单号：一般填写海关出口货物报关单右上角的海关统一编号 ＋0＋项号，共21位；特殊退税业务可以按税务机关要求填写；由报关单右上角“海关编号”＋0＋商品项号组成。注意：1、当报关单上只有一条记录时，录入“海关编号＋0＋商品项号01”；2、当报关单上有多条记录时，有几条记录要逐条录入几次，在海关编号后面第一条加“001”，第二条加“002”，以此类推；项号为01、02、03 　　出口日期：输入报关单中的出口日期。 　　【出口发票号 】企业外销货物出口发票号码； 　　【序号 】填写四位流水号，当序号大于9999时，可以填写A001，A002，??英文字母A加数字组合；序号输入若不足4位，系统自动补零，也可不录入，通过序号重排功能实现自动排列 　　【单位 】填写出口货物报关单上的第一计量单位； 　　美元离岸价：录入实际离岸价，计算换汇成本的依据，如报关不是FOB成交价，就换算成FOB价后录入。 　　核销单号：不用输入。 　　代理证明号：若是委托其他外贸企业代理出口的货物，输入外贸企业提供的“代理出口货物证明”右上角12位码（即2位年份+4位地区码+4位顺序码+2位项号）；项号录入规则同报关单项号；若自营出口的，此项为空 　　远期收汇证明：属远期收汇的，录入外经贸主管部门出具的远期收汇证明号；非远期收汇的，此项为空，不得录入任何内容； 　　出口备注：可录可不录。 　　商品代码：见关单商口明细中“商品编号”，区分以下情况录入： 　　1，8位商品码 　　①商品编码仅为8位的，录入8位商品编码后补加“00”补足10位码；以上完毕后，点击“保存”，按提示进行确认或确认并继续追加。 　　在所有数据录入结束后，进行数据分解，数据分解后在出口录入“序号重排”、“审核认 　　可”。 　　出口退税操作流程 　　【关联号】出口企业可以自行编写，是进货和出口数据唯一关联的标志。建议编写规则为申报年月＋流水号，或申报年月后四位＋部门代码＋流水号 　　【部门代码】企业在退税务机关登记的部门码 　　【申报年月】申报年月不应小于报关单出口日期的出口月份 　　【申报批次】同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报 　　【序号 】填写四位流水号，当序号大于9999时，可以填写A001，A002，??英文字母A加数字组合；序号输入若不足4位，系统自动补零，也可不录入，通过序号重排功能实现自动排列 　　【进料登记册号】规则：属于进料加工业务的填写此栏，否则置此栏为空 　　【出口发票号 】企业外销货物出口发票号码； 　　【出口日期】报关单右上角的出口日期，退税率由此判定 　　【报关单号】一般填写海关出口货物报关单右上角的海关统一编号 ＋0＋项号，共21位；特殊退税业务可以按税务机关要求填写； 　　【美元离岸价 】美元离岸价格为 FOB价格，如果成交方式为 CIF或其他，应折成 FOB，是换汇成本监测的重要参考数据，企业应仔细录入 　　【核销单号】出口收汇核销单的编号； 　　【商品代码】按出口报关单的商品代码填写，若该商品有国家税务总局扩充代码，则按扩充代码填写，即税率库中的基本商品代码； 　　【商品名称】应按商品税率库中该商品代码对应的名称填写，或按商品实际名称填写；在同一商品码下，名称可与商品码库中的商品名称略有不同，但单位必须相同； 　　【单位 】填写出口货物报关单上的第一计量单位； 　　【申报商品代码】按出口报关单的商品代码填写，若该商品有国家税务总局扩充代码，则按扩充代码填写，即税率库中的基本商品代码； 　　【申报商品名称】应按商品税率库中该商品代码对应的名称填写，或按商品实际名称填写；在同一商品码下，名称可与商品码库中的商品名称略有不同，但单位必须相同；