《内控测试应知应会》PPT课件.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * 二、内部控制测试内容 （一）公司层面测试内容 7、确认员工人数充足性 （1）是否经常加班？不是 （2）工作量是否饱满？饱满 （3）是否有足够时间完成工作？是 二、内部控制测试内容 （一）公司层面测试内容 8、员工培训调查 （1）是否参加培训？是 （2）培训内容？必须严格按照按照教育培训证书上的内容回答。 （3）是否与本岗位有关？是 （4）培训后有何益处？通过培训，增强岗位责任意识、安全意识、创新意识，技术水平不断提高，履行岗位能力明显提高。 二、内部控制测试内容 （一）公司层面测试内容 9、确认新员工岗前教育培训调查 （1）是否参加上岗前培训？是 （2）培训内容？公司概况介绍、各种规章制度、岗位规范、操作规程、危险源点、安全避险基本技能、法律法规等。 （3）培训结束后您是否了解自己的岗位职责？是。培训结束后，对自己所从事的岗位有了清晰明确地认识，对自己的岗位职责完全知晓，具备独立上岗的能力。 二、内部控制测试内容 （一）公司层面测试内容 10、了解薪酬与目标实现的关系调查 上级为您设置的业绩目标您是否感觉压力很大？这样的压力是来自于对哪些后果的担心？ 有压力。来源于薪酬、职级升降等。 二、内部控制测试内容 （一）公司层面测试内容 11、岗位聘任调查 公司有三种聘任方式：一是公开招聘；二是委任；三是选任。公司的这些聘任方式都能做到公开、透明、合理。 二、内部控制测试内容 （一）公司层面测试内容 12、所在的岗位职责和权限 熟练掌握人事部门下发的 《岗位职责描述》 二、内部控制测试内容 （一）公司层面测试内容 13、油田公司发展战略目标及中长期目标 四个基地 原油生产基地 工程技术服务基地 重油技术创新基地 石油装备制造基地 原油产量1000万吨再稳产10年 非油产业实现规模发展 建设平安和谐的示范性矿区 三大目标 二、内部控制测试内容 （一）公司层面测试内容 坚持五个发展 持续稳定 科技创新 质量效益 安全清洁 全面和谐 做好五篇文章 勘探增储 二次开发 科技进步 老区稳产 滩海建设 五项业务 工程技术 工程建设 装备制造 多种经营 矿区服务 建设三大油田 科技大油田 绿色大油田 和谐大油田 “五五五三”发展思路 油田公司的发展目标完全符合集团公司战略目标要求。 二、内部控制测试内容 （二）业务活动层面测试内容 流程图、RCD文档 严格按照公司发布的流程图执行 其中涉及到人力资源方面的流程图主要有8个： （一）劳动组织科：MP01.01.02.01 年度人力资源计划（操作服务人员）；MP01.01.03.06 人力资源配置 （二）员工管理一、二科：MP01.01.03.04 劳动合同解除；MP01.05.06 员工休假 （三）培训管理一、二科：MP01.02.02 年度培训计划；MP01.02.03 培训计划实施；MP01.02.05 培训费用 （四）劳务管理科：MP01.01.03.05 新员工招聘 二、内部控制测试内容 （二）业务活动层面测试内容 流程图、RCD文档 与人事处密切相关的流程主要是：MP01.05.06 员工休假 MP01.05.06 员工休假 二、内部控制测试内容 二、内部控制测试内容 （二）业务活动层面测试内容 MP01.05.06 员工休假 迎接内控必须准备的材料 员工休假计划 内 容 概 要 一、内控测试简介 二、内控测试内容 三、内控测试技巧 三、内部控制测试技巧 测试访谈注意事项 1、将环境测试13项内容打印成册。 2、不谈与测试无关的业务。 3、严格按照油田公司统一规定的流程图、RCD文档和统一格式的控制实施证据回答测试人员访谈的问题。 三、内部控制测试技巧 例外事项签字时的注意事项 1、对测试人员的测试结果，被测试人员一定要认真审核，看是否与测试时的内容一致。 2、对于测试认定例外事项，要逐字逐句审核，确认无误后，要将具体情况向本单位内控主管部门、单位主管领导和上级主管部门进行汇报，同意后方可签字。 三、内部控制测试技巧 例外事项整改时的注意事项 1、对于油田公司下发整改意见，各单位要认真按照整改意见整改。 2、本部门能够独立整改的，整改后要向本单位内控主管领导汇报整改结果。 3、需要相关部门协调才能整改的，要先向本单位主管领导汇报，寻求支持，整改后要向主管领导和上级主管部门进行汇报整改结果。 三、内部控制测试技巧 迎接内控测试工作核心 沟 通 不当之处，敬请批评指正 谢谢！ * * * * * * * * * * * * * * 通过合理的状态检修设备实现对电力设备的在线检测的方法，可以帮助企业最快了解电力设备的实际运行状态，并