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探索如何构建国有商业银行风险管理体系 摘要：随着四大国有专业银行向商业银行转轨步伐的 加快.四大国有银行发生了很大变化，银行的整体素质有了 很大提高。特别是随着中国建设银行和中国银行的改制和 即将上市，银行改革取得了突破性进展。但国有商业银行 仍面临着很多不容忽视的问题:银行产权制度改革尚未取得 实质性进展，制度的缺陷决定了银行法人治理结构无法得 到根本改善;银行经营机制特别是风险内控机制有待进一步 完善;积存的大量不良资产尚未得到有效处置，潜在风险依 然很大。构建国有商业银行风险管理体系是一个系统工程， 涉及到产权改革、法人治理结构的改革、银行各项管理制 度的改革及历史包袱的消化等诸多方面。 关键词：国有商业银行风险管理体系 一、与西方银行相比我国银行业风险管理中存在的问 题 风险管理的体制性差异较大。我国现代商业银行制 度还未真正确立，公司治理结构这一根本性问题仍待进一 步解决，实施有效的风险管理所需的法律体系以及市场调 控制度也需要进一步完善。反观西方发达国家商业银行在 风险管理方面的经验，我们可以看到，国外银行一般都是 按照严格的法律程序组建的股份制商业银行，它们运作规 范，具有完善的产权制度以及有效的激励约束机制，特别 是具有良好的公司治理结构，这些体制优势使得国外商业 银行具有较高的风险控制和管理能力。 风险管理机制上的差距比较明显。国外商业银行在 风险管理机制方面己经形成了一整套完善的系统，其中包 括：（1）风险甄别系统。用于分析风险来源及成因，区分风 险类别及危害性程度。（2）风险报警系统。主要进行风险预 警，传递风险信息并建立风险资料库。（3 ）风险决策系统。 确立风险管理原则，制定风险指标以及避险策略。（4）风险 避险系统。具体实施风险规避行为，对风险进行再分配或 转移。（5）全程监控系统。对风险管理全过程进行监理和控 制，并做出风险管理评估报告。健全有效的风险管理机制 是国外商业银行经营运作的坚实基础，也是银行安全性原 则的重要体现，而这一点正是国内商业银行的薄弱环节。 当前，国内银行普遍存在着风险管理机制缺失的问题。 风险管理工具及技术方面有较大的差距。目前，国 际金融市场上，一方面各种金融衍生工具层出不穷，金融 创新业务在银行业务中占据着越来越大的比重；另一方面， 金融风险与市场不确定性不断增强，银行风险管理日趋复 杂。然而，国内商业银行在金融产品创新以及金融工具的 使用方面远远落在了西方国家之后。国外很多风险管理工 具和理念至今尚未在国内银行业风险管理过程中发挥作用。 人为的行政性垄断导致银行运行的低效率和高风险。 与西方国家相比.我国银行业产业集中度较高，主要集中在 四大国有商业银行，导致了银行业竞争不充分，甚至是垄 断当前我国的资本市场还很不发达，企业融资需求主要还 是通过间接融资来进行，这就使得银行的资产运作空间十 分狭窄。而资产结构的单一化必然会导致银行的资产质量 更容易受到宏观经济周期性波动的影响，受到企业经营状 况的影响，增加了银行的经营风险，给商业银行的流动性 管理带来了困难。 产品单一，创新不足，盈利渠道狭窄，无风险盈利 产品比例偏低。目前我国国有商业银行盈利的主要来源是 存贷利差，而中间业务、新业务等无风险盈利产品偏少、 偏低，这样，就造成盈利越多，管理压力越大，管理成本 越高，未来的风险越集中。 二、如何构建我国银行风险管理体系 进一步深化国有商业银行产权制度改革，完善法人 治理结构。产权是所有制的核心和主要内容。建立权属清 晰、权责明确、保护严格、流转顺畅的现代产权制度，是 完善基本经济制度的内在要求，是构建现代企业制度的重 要基础。所以，建立产权明晰、权责分明、政企分离的现 代国有商业银行产权制度并完善其法人治理结构，是国有 商业银行体制改革和全面风险管理体系建设的根本性问题 在国有银行改制过程中。应明确区分出资人的所有权与银 行独立法人的财产权和经营权，按照现代企业制度要 求.完善法人治理结构，建立股东大会、董事会、监事会 和银行执行管理机构并分别赋予其真正意义上的权利和责 任。在建立现代产权制度和完善法人治理结构的基础 上.按照科学化、标准化、规范化、集约化原则.重新梳 理产品和业务流程，相应调整组织机构、部门、岗位和员 工安排，建立真正的以市场为导向、以客户为中心、有利 于一体化营销的国有商业银行内部管理体制，为推行全面 风险管理提供制度上的保障。 改革单纯追求数量型的经营管理理念，创建现代金 融企业。国有商业银行都是从计划经济体制下的专业银行 转化而来，在几十年的改革发展进程中.形成了各自的经 营管理理念。推行全面风险管理体系建设是一项涵盖银行 全要素、全方位和全过程的系统工程，因此只有结合自身 的实力、业务特长、市场定位、经营理念、经营宗旨等， 构建起具有自身特色