技改项目审计报告.docx

技改项目审计报告 　　技术改造项目专项审计报告参考格式　　报告文号：报备号：　　XXXXXXXXXXXX公司：　　我们接受委托，审计了贵公司承担的XXXXX技术改造项目于年月至年月期间项目投资决算、资金使用及经济效益完成情况。　　一、企业基本情况　　XX公司系XXXXX年月日注册成立的有限责任公司，由广州市工商行政管理局颁发企业法人营业执照，注册号：XXXXX；注册资本：人民币XXXXX万元；实收资本：人民币XXXXX万元；法定代表人：XXXXX；公司地址：XXXXX。公司经营范围：XXXXX。　　二、项目基本情况项目名称：XX项目　　建设时间：XX年XX月-XX年XX月。项目主要建设内容：XXXXXX三、项目投资情况　　项目计划总投资：本项目计划总投资XX万元，其中项目建设投资XX万元，铺底流动资金XX万元。　　资金到位情况：截止XX年XX月XX日到位项目资金XXXX万元，其中：自筹资金XXXX万元，银行贷款XXXX万元，广州市财政资金XXXX万元。　　项目资金实际支出情况：项目共计开支XX万元，其中项目建设投资XX万元，铺底流动资金XX万元。　　项目经费支出情况明细表　　单位：万元　　项目财务管理情况：XX公司已按要求建立相应的项目资金管理制度，在会计上已设置专用账户进行核算，会计科目的设置规范，入账依据齐备，手续完整，符合企业会计制度及项目资金管理办法的要求；财务部门已设置专门的收支辅助账，账目清晰，便于查找；财务运行情况良好，资金使用合理。　　四、经济指标完成情况　　项目于XX年XX月建成，XX年XX月X日-XX月X日，已实现销售收入XX万元，实现利润XX万元，税收XX万元。　　五、审计结论　　我们认为，贵公司已在企业会计准则框架下编制的项目经费支出明细表，在所有重大方面公允反映了贵公司项目资金支出和收入情况。　　六、附件　　1、项目经费支出情况汇总表2、项目支出情况明细表3、项目设备购置清单　　4、会计师事务所企业法人营业执照5、会计师事务所执业证书6、注册会计师证书　　某某有限公司年产万吨食用菌技术改造项目　　竣工验收报告　　一、项目承担企业的基本情况　　某某有限公司。属于民营的股份制企业，该企业是XX年在工商局登记注册的有限责任公司，公司地址在扣河镇平安村，库大公路经此路过。主营滑子菇、香菇、双孢菇等食用菌的深加工企业，主要以食用菌腌制品为主。公司占地面积13万平方米。企业现有职工150人，其中技术人员25人。　　项目改造前该企业XX年资产总额为668万元，其中：固定资产净值526万元，流动资产39万元，净资产529万元，负债总额139万元，所有者权益478万元，年加工食用菌万吨，年销售收入3396万元，净利润276万元，净资产收益率%，资产负债率%。　　该企业现在生产设备落后，产品档次低仅能生产盐渍品，切产量低，现在年生产能力仅4000吨，为使产品达到出口标准，该项目主要新增加产品为食用菌速冻品、食用菌保鲜品、食用菌干品，项目改造后公司由一个产品品种增四个，即：速度品、烘干品，保鲜品、腌制品，年产能可达到　　万吨，较改造前增加万吨。今年2月份正式投产运营，经过4个月的运营，设备运行正常，达到了设计产能和产品质量指标，截止到XX年5月30日该公司生产食用菌4500吨，实现销售收入3060万元，实现利润263万元。　　二、项目建设和验收的依据　　该项目与XX年3月获得了库伦旗发改委在备案批复，文号为：库发改字【XX】45号，XX年月13日由通辽市发展和改革委员会、通辽市经济和信息化委员会，通发改产业字【XX】521号文，转发自治区发改委、经信委内发改投字【XX】2227号文《关于下达工业中小企业技术改造项目XX年中央预算内投资计划的通知》。通辽市发改委【通发改产业字199号《关于做好重点产业振兴和技术改造专项项目竣工验收工作的通知》　　产品验收标准采用国家质量监督检验检疫总局【产品质量监督抽查实施规范】“食用菌产品质量监督抽查实施规范”　　该项目的设备通过政府采购中心进行招标，中标单位是平泉市食品包装机械有限公司，并于其签订了设备采购合同。　　三、项目的主要建设内容　　项目批准的目标及主要内容是：1、主要建设目标该项目建设目标为年加工食用菌11000吨，详见下表：　　2、主要建设内容　　根据生产工艺要求，本项目土建工程为3600平方米　　主要建筑工程一览表　　本项目设备为速冻生产设备，烘干生产设备、保鲜设备、化验设备。制冷设备、公共设施设备等，在项目的实施过程中没有做任何的变更。　　四、改造项目计划执行情况　　1、项目建设内容完成情况，包括土建工程、设备购臵，公辅设施建设情况。　　土建工程，该项目土建工程总面积3600平方米，其中：