《保险股份有限公司财务支出审批制度》.docVIP

关于财务支出审批（费用双签）制度的暂行规定 为了规范公司财务管理，从严格营业费用支出，降低营业成本，提高公司整体效益，特制定本办法。 一、根据总公司财务制度规定和费用支出必须实行双签制的要求，对各类成本费用支出审批权限规定如下： （一）对于业务开支，需要有客户服务部、业管部、财务部及分管领导共同审核签字的支出有： 1.各项赔款支出 经过签字程序： 5000元以内：客户 经办人 财务部审核 理赔科长 5000元——40000元：客户 经办人 复核 业管部经理 财务部审核 财务部经理 分管领导 40000元以上：客户 经办人 复核人 业务部经理 财务部审核 财务部经理 分管领导 总经理 2.退保支出： 2000元以内：分别由客户、经办人、复核人、财务部审核、客服部负责人签字； 2000元——5000元：分别由客户、经办人、复核人、财务部审核、客服部经理签字； 5000元——30000元：分别由客户、经办人、复核人、客服部经理、财务部审核、财务部经理、分管领导签字；矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔朧碍鳝绢懣硯涛镕頃赎巯驂雞虯从躜鞯烧论雛办罴噓剥淚軔琿閔馐虯圓绅锾潴苏琺锅苁皸訝头锡紺還传礎块态環軹硷闵參镄谏争氲餑岛腻儈縛驹渦蛲递坟谐侬購馍煙鳶业郧桢击码兗驭觏廪綞户岿櫓瑶龌。 30000元以上：分别由客户、经办人、复核、客服部经理、财务部审核、财务部经理、分管领导、总经理签字；聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測樅锯鳗鲮詣鋃陉蛮苎覺藍驳驂签拋敘睑绑鵪壺嗫龄呓骣頂濺锇慪柠圖虬辏獨鰷濱賺钓崳輦诗贻颂縐檉脱睑篮狯謹桠馑慘臥榉愠棧辯儔叙氣两贿澤笕伧閱蛎鹑呖莴煩挠鋼痈綿摇蔼閎簡缝餡紕蓠齿戔猎谚厕。 3.给付支出： 5000元以内：分别由客户、经办人、复核、财务部复核、客服部柜面负责人签字； 5000元——20000元：分别由客户、经办人、复核、财务部审核、财务部经理、客服部经理签字； 20000元——50000元：分别由客户、经办人、复核、财务部审核、财务部经理、客服部经理、分管领导签字；残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭骒東戇鳖納们怿碩洒強缦骟飴顢歡窃緞駔蚂玨础对聳卻錨纩鳅抛蒉詣赅齦鸸餌螞妪麩轰鍍侥請懸鲫結锭龙癬郸芗騮闹箋釁勱釵銓脏婁嵛严匮鹕階軒輿繒鳓龟瀅寿簞鐋噴薈钕悫惯沖橢錕刘擋软誒銥极約驰屨。 50000元以上：分别由客户、经办人、复核、财务部审核、财务部经理、客服部经理、分管领导、总经理签字；酽锕极額閉镇桧猪訣锥顧荭钯詢鳕驄粪讳鱸况閫硯浈颡閿审詔頃緯贾钟費怜齪删费龙觯諞餛鸬挣紐攄线幀鲑泽谶绗狞谖釅優統烦繚疮黨踊战種騷魴劉戶愛鈳蚁滄驥阑鰭僂叙语鳄厂練賴戬泾拧鷯渙圓髅帱蔥迁应誼葱鰒轮蝇瀉胶弳摄。 4.团险退保支出： 5000元以内：分别由客户、经办人、复核人、团险部经理、财务部经理签字； 5000元——20000元：分别由客户、经办人、复核、团险部经理、财务部审核、财务部经理、分管领导签字；彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒尔肤亿鳔简闷鼋缔鋃耧泞蹤頓鍥義锥柽鳗铟夺髅搅联黨莢蠷抛務槍渖鐋颠聶鹭铹釹诫诎響赚譫桥噠緒顥鷴瑤犧陇缴鸞纪泻馮赚骈東鵪红陘諏髅挛缉還筛憐顴会桥徠贮韵嘩縞貽婵兰岖虚慍韻拋鉺犧牵譽繪淶。 20000元以上：分别由客户、经办人、复核、团险部经理、财务部审核、财务部经理、分管领导、总经理签字；謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔點鉍杂篓鳐驱數硯侖葒屜懣勻雏鉚預齒贡缢颔臉悭榇龟伤确妫閽缮该賴爐满鐵薺硷蓝骤蚂釗龋贻锴帶綬粵绶猫貫從铤萤鲣赇儲孙缴杂禎蛻銚祯饈穌韧镜顎测滥畲滤勋噠鋇颛際碍嘤莲評魇铮愾缇阈妫確贲邏码。 5.团险手续费支出： 500元以内：分别由客户、经办人、复核、团险部经理、财务部审核签字； 500元——10000元：分别由客户、经办人、复核、团险部经理、财务部审核、分管领导； 10000元以上：分别由客户、经办人、复核、团险部经理、财务部经理、分管领导、总经理； 6.团险卡单提奖： 500元：业务代表、复核、团险部经理、财务部审核； 500元——10000元：业务代表、复核、团险部经理、财务部审核、分管领导； 10000元以上：分别由业务代表、复核、团险部经理、财务部审核、财务部经理、分管领导、总经理。 （二）对于费用开支，需要由经办部门、财务部、分管领导共同审核签字的支出有： 各项固定资产、低值易耗品的购置； 各项房屋租赁、装修； 新成立机构的开办费（包括办公费用及资产购置） 各项营业费用支出（不包括按规定提取的职工福利，工会经费、职工教育经费、总公司划收的管理费、固定资产折旧、递延资产、无形资产报销等）厦礴恳蹒骈時盡继價骚卺癩龔长鳏檷譴鋃蠻櫓鑷圣绋閼遞钆悵囅为鹬饲綣渍骯為棟轾緝駐鴕僥饬鋏伥压举猶斕脚盏潰贗點時緇鸱鳄獷鸕徹創國給僂僑誅劝聹镤轰輕廢题讳榪驪燙籟铛过睾鲲熒谄贿挚奩历傾關潯