浅析京蓝科技借壳上市.docVIP

浅析京蓝科技借壳上市 【摘要】以京蓝科技为对象分析其借壳上市的过程、相关收益、企 业经营状况面临的危机以及为了保壳所采取的措施，并对京蓝科技的发展 前景进行了论述。 【关键词】借壳上市京蓝科技重组 一、 案例 2014年6月18日，京蓝控股与天伦控股签署《股份转让协议》，协议 受让天伦控股持有的天伦置业3000万股，转让总价合计3. 5亿元，并在 当年7月17日办理完成过户手续，占总股本的18. 65%,成为黑龙江天伦 置业股份有限公司第一大股东。原控股股东天伦控股持股8%，为公司第二 大股东，实际控制人由张国明变更为梁辉。 该事项属于非上市公司通过收购上市公司股份达到控股地位，从而获 得对上市公司壳的控制权，上述股权转让之后，代码为“000711”的股票， 由“天伦置业”更名为“京蓝科技”。 二、 重组经过及相关收益分析 京蓝控股成立于2013年10月，主营业务是投资管理等，由于公司主 营业务的性质，截至2013年12月31日，公司财务报表中资产总计为4887. 2 千万元，负债总数为3. 6万元，其资产主要由所有者投入的资本构成，负 债率较低，而公司并没有收入，亏损116. 4万元，可见成立时间短，且无 法满足连续盈利三年的要求，公司想要进入资木市场，借壳是首选。选择 000711,京蓝控股给出的理由是看好天伦置业的未来发展前景及长期投资 价值，将通过进一步资本运作，优化资源