出差管理制度和规定修改版11.docVIP

差旅费报销制度及标准 为了提高出差有效性，控制费用，贯彻勤俭节约原则，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本厂的实际情况，特制定本制度。 一、报销范围： 本细则适用于因工作需要出差报销的人员。 二、出差管理： （一）、出差申请程序：因工作需要出差，出差前应填写《出差申请单》明确出差任务、出行路线、行程时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制《出差申请单》。未经过审批的，不予预支差旅和报销差旅费。《出差申请单》由财务部留存，并作为出差费用的考核依据。 （二）、如因出差需要涉及借款事项，应事先填写《借款单》，根据《出差申请单》确定借款金额。《借款单》及《出差申请单》必须经所属部门经理及财务部门审核批准方可执行，经理级含以上人员的借款事项，须经总经理批准后方可借款。财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。 （三）、一般情况下，出差人员原则上必须于出差归来后的三个工作日内将所产生的差旅费，填写《差旅费报销单》及报销附件，经所属部门的部门经理审批后，向财务部报销，财务部将根据客观性原则，对于出差事务及路程的合理费用标准