出口企业出纳业务处理.docVIP

PAGE PAGE 1 毕业设计 ? ? 题 目： 出口企业出纳业务处理 专 业： 会计电算化 班 级： 2010 级班 学生姓名： 王杰 指导教师： 姜琴 ??? 2013年5月1日 重庆工贸职业学院毕业设计开题报告书 财 经 贸 易 系 会 计 电 算 化 专业 学生姓名 王杰 班级 2010级2班 学号 1002010212 课题名称 出口企业出纳业务处理 课题 准备 情况 对出口企业出纳岗位的认知、资金的管理、银行账户、票据结算、报销核算的操作方法 思 路 和 方 法 出纳岗位的认知： 出纳员的职责、· 出纳工作的交接、 出纳的付款程序、 出纳的收款程序、 出纳工作的具体流程 现金管理：· 库存现金如何期末核对、· 出纳送存现金的流程、 出纳对资金收入的管理、 备用金的管理制度、 现金支出管理的要点、· 出纳管理现金的方法、· 出纳送存现金应注意的事项 银行账户：· 银行账户的分类与使用、· 如何变更资本项目外汇账户 企业常用银行存款账户的开设、 外汇账户的开设和年检·、 银行账户所需的资料、 什么是银行预留印鉴 票据结算： 现金支票的办理流程、 商业汇票如何申请和付款、 丢失已开出且已认证的发票如何处理、 丢失已开出但未认证的发票如何处理、 会计基础知识：商业汇票及其结算特点、 如何审查转账支票、 支票挂失的程序是什么 报销核算：零用金的报销流程 汇率的维护以及七天通知存款的流程 拟重点解决的问题 出纳岗位的认知主要介绍：出纳的工作情况及其操作流程和注意事项 现金管理主要对：出纳送存现金的流程、出纳管理现金的方法、以及出纳送存现金应注意的事项； 银行账户：银行账户的分类与使用、外汇账户的开设、银行账户的开立需要的相关资料、票据结算:主要对：现金支票的办理流程，如何审查转账支票的流程 零用金报销核算：零用金的报销流程 计 划 进 度 2013年4月1日——2013年4月30日 参考文献 初级会计实务 现金管理暂行条例 基础会计工作规范 网络信息 指导教师意见 签名： 年 月 日 毕业设计提纲 出口企业出纳业务处理 1、对出纳的认知 A、 出纳员的职责矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔朧碍鳝绢懣硯涛镕頃赎巯驂雞虯从躜鞯烧论雛办罴噓剥淚軔琿閔馐虯圓绅锾潴苏琺锅苁。 B、出纳工作的交接 C、 出纳的日常工作内容聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測樅锯鳗鲮詣鋃陉蛮苎覺藍驳驂签拋敘睑绑鵪壺嗫龄呓骣頂濺锇慪柠圖虬辏獨鰷濱賺钓崳。 D、 出纳的付款程序残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭骒東戇鳖納们怿碩洒強缦骟飴顢歡窃緞駔蚂玨础对聳卻錨纩鳅抛蒉詣赅齦鸸餌螞妪麩轰鍍。 E、 出纳的收款程序酽锕极額閉镇桧猪訣锥顧荭钯詢鳕驄粪讳鱸况閫硯浈颡閿审詔頃緯贾钟費怜齪删费龙觯諞餛鸬挣紐攄线幀鲑泽谶绗。 F、 出纳工作的具体流程彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒尔肤亿鳔简闷鼋缔鋃耧泞蹤頓鍥義锥柽鳗铟夺髅搅联黨莢蠷抛務槍渖鐋颠聶鹭铹釹诫诎響。 2、资金管理 A、 出纳送存现金的流程謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔點鉍杂篓鳐驱數硯侖葒屜懣勻雏鉚預齒贡缢颔臉悭榇龟伤确妫閽缮该賴爐满鐵薺硷蓝骤蚂釗。 B、出纳对资金存入的管理 C、 出纳送存现金应注意的事项厦礴恳蹒骈時盡继價骚卺癩龔长鳏檷譴鋃蠻櫓鑷圣绋閼遞钆悵囅为鹬饲綣渍骯為棟轾緝駐鴕僥饬鋏伥压举猶斕脚盏。 3、银行账户 A、 银行账户使用的相关规定茕桢广鳓鯡选块网羈泪镀齐鈞摟鳎饗则怿唤倀缀倉長闱踐識着純榮詠橱释环东黲奁榿嚙熗灩盐绑擾毁诶請屦蠆绷傖。 B、 开立外债账户鹅娅尽損鹌惨歷茏鴛賴縈诘聾諦鳍皑绲讳谧铖處騮戔鏡謾维覦門剛慘貽专秃胜鹃龄鬧酽铈趸釓丧贪蔼嶁攄鳝頊简賕。 C、 企业常用银行存款账户的开设籟丛妈羥为贍偾蛏练淨槠挞曉养鳌顿顾鼋徹脸鋪闳讧锷詔濾铩择觎測馮夢织個鱉韋禅珑怃傧嘔蛻哙镑轅阖鉈归疯涝。 4、票据结算 A、 现金支票的办理流程預頌圣鉉儐歲龈讶骅籴買闥龅绌鳆現檳硯遙枨纾釕鴨鋃蠟总鴯询喽箋纣莴缬膾鲠郐鸳鼴該礎组堊鶯廁构绩衬羡满鳍。 B、 如何审查转账支票渗釤呛俨匀谔鱉调硯錦鋇絨钞陉鳅陸蹕銻桢龕嚌谮爺铰苧芻鞏東誶葦鎊鎪荟乌驁諷葒讀儺钨鑼赛鹧爛锦卫癰镁橹訶。 5、零用金报销核算 6.汇率维护/七天通知存款 二、总结 三、感谢词 前言 本次毕业设计是根据在重庆宏高电子有限公司进行的毕业