第三章 商业银行的负债及其管理.pptVIP

第三章 商业银行的负债及其管理 第一节 存款负债业务 第二节 存款的经营与管理 第三节 非存款负债业务及管理 第一节 存款负债业务 一、传统的存款业务 二、存款工具的创新 三、我国商业银行存款业务的种类 一、传统的存款业务 （一）活期存款 （二）定期存款 （三）储蓄存款 （一）活期存款 含义：活期存款是存户在提取或支付时不需预先通知银行的存款。 形式 ：传统的活期存款账户有支票存款账户、保付支票、本票、旅行支票和信用证，其中以支票存款最为普遍。由于各种经济交易活动都是通过此帐户进行的，在国外被称做交易帐户。 特点： 1、存户可以随时取款（流动性很高） 。 2、银行要向存户提供诸多的配套服务，如存取服务、转账服务、提现服务和支票服务等等，鉴于高风险和高营运成本，银行对活期存款账户原则上不支付利息。 3、中央银行为使银行避免高的流动风险，对活期存款都规定了较高的准备金比率。银行在缴纳法定准备金外，还保存部分库存现金以应付活期账户存户的取现。 4、银行可以免费得到活期存款的稳定余额，这部分是银行重要的资金来源。由于活期存款多表现于支票存款，而支票又多用于转账而非提现，故银行可以进行信用扩张，周转使用活期存款。 5、我国：主要来源于企业和单位存款 （二）定期存款 含义：是存户预先约定存取期限的存款。存款期限短则一周，长至几年，通常为3个月、6个月和1年不等。商业银行对定期存款有到期支付的责任，期满时必须无条件地向存户支付本金和利息。 形式：可转让或不可转让存单、存折或清单。 特点： 1、由于存期固定且长，银行经营所承担的流动性风险较低，而且手续简便，营运成本不高。作为报偿，银行对定期存款支付较高的利息（高于活期存款）。 2、流动性风险较低，中央银行对定期存款的准备金比率也相应降低。 3、是银行最稳定的外界资金来源，银行可利用定期存款来支持长期放款和投资业务，从而赚取利润。 4、传统的定期存款使用存款单，而且一般不可转让，不能在金融市场上流通。对于定期存款的提前支取，银行通常都收取较高的罚息。 （三）储蓄存款 含义:(美国)储蓄存款是指存户不需按照存款契约要求，只需按照银行所要求的任何时间，在实际提取1周以前，以书面申请形式通知银行申请提款的一种账户。我们通常说的是指个人为积蓄货币和取得利息而开立的存款帐户. 不使用支票,用存折或存单,手续比较简单. 有活期和定期两种. 活期:无一定期限,凭存折提现.存折一般不能转让流通; 定期:类似于定期存款,有约定期限,利率较高. 二、存款工具的创新 在存款利率受管制的情况下，银行存款面临金融市场其他金融工具的严峻挑战有大量流失的危险.商行要扩大存款、争取客户，就必须不断创新存款工具，以优质、方便、快捷的服务和具有竞争力的价格迎接挑战。存款工具创新，就是银行根据客户的动机和需求，创造推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。 （一）新型活期存款 （二）新型定期存款 （三）新型储蓄存款 （一）新型活期存款 自本世纪70年代开始，活期存款的竞争趋向于规避利率优惠，又能在一定程度上享受支票帐户的便利。 1、可转让支付命令帐户（NOWS）:是个人、非盈利机构开立的计算利息的支票帐户。用支付命令取代支票，实际是一种不使用支票的支票帐户；存户可随时开出支付命令书，或直接提现，或向第三方支付，对其存款余额可取得利息收入。存户既满足了支付上的便利，又能获得收益。有利于吸引客户，扩大存款规模。 2、超级可转让支付命令帐户（super NOW）：始办于1985年，是一种利率比较高的存款帐户。与一般支票帐户一样，可以无限制的开发支付命令；比普通NOW帐户利率要高，但要保持2500美元的最低存款余额；银行提供一定补贴或奖励，来吸引客户； （二）新型定期存款 1、货币市场存款帐户（MMDA）P48：起源于美国，特点：A、具有$2500的最低限额；B、存款利率没有上限限制，并可以自由浮动；C、一般按市场规定的每日利率为基础随时计算；D、10万美元的存款额可得到联邦存款保险公司的保险；E、存户对象不受限制，个人、非盈利机构、工商企业都可以开户；F、银行规定客户提取存款时应在7天前通知银行。 2、可转让定期存单帐户（CDs）：60年代，花旗银行首创；是按某一固定期限和一定利率存入银行的资金可在市场上买卖的票证。当时：银行存款遭到转移损失（证券市场），为稳定和扩大存款。存单固定，不记姓名，利率有固定也有浮动，存期有3个月、6个月、9个月、12个月不等，存单能流通转让，具有比较活跃的二级市场，能满足流动性和盈利性的双重需求。我国在86年开始发行CDS，目前期限为1、3、6、9个月和1年几种。 面向城乡个人发行的面额以500元为起点，大于500元的必须是500的整数倍；面向企业