旺能环境：委托理财管理制度（2018年8月）.PDFVIP

旺能环境股份有限公司 委托理财管理制度 （2018 年8 月修订） 第一章 总则 第一条 为加强与规范旺能环境股份有限公司(以下简称“公司”)及控股子公司委 托理财业务的管理，保证公司资金、财产安全，有效防范投资风险，维护公司及股东利 益，依据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中 小企业板上市公司规范运作指引》等法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》等公 司内部规章制度的有关规定,结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称委托理财是指在国家政策允许的情况下，公司及控股子公司在 控制投资风险的前提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原则，对闲置资金 通过商业银行理财、信托理财及其他理财工具进行运作和管理，在确保安全性、流动性 的基础上实现资金的保值增值。 第三条 本制度适用于公司本部及控股子公司。公司控股子公司进行委托理财需报 公司审批，未经审批不得进行任何委托理财活动。 第二章 管理原则 第四条 公司委托理财业务应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值” 的原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发展为先决条件。 第五条 公司用于委托理财的资金应当是公司闲置资金。不得挤占公司正常运营和 项目建设资金，不得因进行委托理财影响公司生产经营资金需求。 第六条 公司进行委托理财，必须充分防范风险，委托理财产品的发行方应是资信 状况、财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力强的金融机构，交易标的必须是低风 险、流动性好、安全性高的产品。 第七条 公司进行委托理财时，应当严格按照本制度规定的决策程序、报告制度和 监控措施履行，并根据公司的风险承受能力确定投资规模。 - 1 - 第八条 公司必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用其他公司或个人账户进 行与理财业务相关的行为。投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得用作 其他用途。 第九条 公司委托理财的资金应投资于固定收益或承诺保本的理财产品。 第三章 审批权限及执行程序 第十条 公司进行委托理财，应按如下权限进行审批： 除获得公司董事会授权，并在授权期限、金额内的委托理财业务外，公司所有委托 理财业务均需提交董事会审议。 公司以其自有资金进行委托理财，应按如下权限进行审批： （一）委托理财金额占公司最近一期经审计净资产的50%以下的，，且绝对金额超过 人民币5,000 万元的应经董事会审议批准并及时履行信息披露义务后实施；委托理财总 额占公司最近一期经审计净资产50%以上，且绝对金额超过人民币20,000 万元的，应提 交股东大会审议通过后并及时履行信息披露义务后实施。 （二）需经董事会或者股东大会审议批准的，公司应当在董事会或股东大会审议批 准的理财额度内、审批同意的理财范围内进行投资理财。在董事会或股东大会决议有效 期限内，累计委托理财余额总和不得超过董事会或股东大会审议批准的理财额度。 在连续十二个月内累计计算委托理财业务的发生额达到公司董事会或股东大会审 批权限的，应当按照本制度的上述规定提交公司董事会或股东大会审议。已经公司董事 会或股东大会审议批准的，不再纳入相关的累计计算范围。 第十一条 使用闲置募集资金委托理财，需经公司董事会审议通过，同时独立董事、 监事会及保荐机构发表明确同意意见；委托理财总额占公司最近一期经审计净资产 50% 以上，且绝对金额超过人民币20,000 万元的，还应当提交股东大会审议通过后方可实 施。 第十二条 公司财务部为公司委托理财业务的职能管理部门，主要职能包括： （一）负责投资前论证，对委托理财的资金来源、投资规模、预期收益进行可行性 分析，对受托方资信、投资品种等进行风险性评估，必要时聘请外部专业机构提供咨询 服务。 （二）负责监督委托理财活动的执行进展，落实风险控制措施，如发现委托理财出 - 2 - 现异常情况，应当及时向公司