商业银行代理财政国库集中支付业务系统设计与实现-软件工程专业论文.docxVIP

万方数据 万方数据 COMMERCIAL BANKS AGENT BUSINESS SYSTEM DESIGN AND IMPLEMENTATION OF THE COCENTRATION PAYMENT A Master Thesis Submitted to University of Electronic Science and Technology of China Major: Master of Engineering Author: Yu Xi Advisor: Tang Yong School : School of Information and Software Engineering 万方数据 万方数据 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作 及取得的研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方 外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为 获得电子科技大学或其它教育机构的学位或证书而使用过的材料。与 我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的 说明并表示谢意。 作者签名： 日期： 年 月 日 论文使用授权 本学位论文作者完全了解电子科技大学有关保留、使用学位论文 的规定，有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘， 允许论文被查阅和借阅。本人授权电子科技大学可以将学位论文的全 部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描 等复制手段保存、汇编学位论文。 （保密的学位论文在解密后应遵守此规定） 作者签名： 导师签名： 日期： 年 月 日 摘 摘 要 AB ABSTRACT 万方数据 万方数据 万方数据 万方数据 摘 要 相当长期一段时间，我国处于计划经济体制下的财政性资金拨付方式是通过 预算单位设立多重账户分散进行的。这种运作方式主要弊端是：重复和分散设置 实体资金账户，导致财政资金活动的透明度很低，不利于对其实施有效管理和全 面监督；大量资金经常滞留在预算单位，降低了资金的使用效率；财政资金使用 缺乏有效监督，层层截留、挤占、挪用等现象时有发生，甚至出现腐败现象。福 建省自 2005 年开始，在全省政府系统单位推行国库集中支付改革，建立以国库单 一账户体系为基础、以商业银行代理国库集中支付为主要资金支付形式的财政国 库管理制度。本文结合本人在中国工商银行福建省分行的工作实际，对地方财政 国库集中支付改革进行了深入分析和研究。 论文以福建省财政厅实施福建省财政一体化信息系统项目为例，分析了在统 一数据模式下的财政国库集中支付的要求，对福建省财政厅向代理银行提出的需 求进行了分析，包括应用需求、功能需求和数据查询需求，并从系统架构、系统 功能、系统流程、系统安全性等四个方面制定了系统的基本框架和基本流程，按 照联机交易模块、清算模块、通讯模块、报表模块等四个模块，通过 Java、C+等 语言以及 Oraclc 数据库技术分别对代理地方财政国库集中支付系统进行设计和开 发，同时确定了系统的负载等性能指标，最后经过测试，在生产环境实现投产。 最后论文对代理地方财政国库集中支付系统的研究进行了简单的总结，同时 指提出了下一步的工作思路。 关键词： 财政 国库 支付 I ABSTRACT China governments financial fund has always been transferring through opening single treasury accounts by the budget units respectively. The disadvantages brought about by this hierarchically transferring mode are as follows. Firstly, single treasury accounts are repeatedly opened with the result of the low transparency of financial activities, which dooms to be non-conducive to its effective management and overall supervision; Secondly, substantial funds are often stuck in the budget units, reducing its efficiency; Thirdly, the financial fund lacks of relevant pre-supervision, which may lead to retention