中央基金项目——经费预算编制实例.docVIP

八、经费预算 （一）项目立项概算编制说明 1、项目概况 （1）工作区范围、自然地理及交通情况 （2）地质概况 （3）项目工作性质、工作周期及目的任务 项目名称： 项目性质： 工作周期： 总体目的任务： 2013年目标任务： （4）工作方法、主要工作量 以“地质测量——重磁综合——槽探、钻探揭露验证”的方法开展普查工作，拟投入的主要工作量有：①地质草测：30km2；②重力面积测量：15km；③磁性面积测量：15km2；④槽探：2500m3；⑤钻探：8000m； （5）项目投资方式 项目由中央地质勘查基金和原探矿权人合作投资，原探矿权人按实际投资额方式将原探矿权作价出资。 2、概算编制依据 （1）财政部 国土资源部《关于印发中央地质勘查基金管理办法的通知》（财建﹝2011﹞2号）； （2）国土资源部 财政部《关于印发中央地质勘查基金项目立项指南的通知》（国土资发﹝2011﹞13号）； （3）《中央地质勘查基金项目资金管理暂行办法》（送审稿）； （4）《中央地质勘查基金项目预算标准》（2011年试用）； （5）《西藏山南乃东县金鲁西铬铁矿普查》项目技术设计方案； （6）中央地质勘查基金项目管理的其他有关规定。 3、概算采用的费用标准 （1）西藏西藏山南乃东县金鲁西铬铁矿普查项目属于生产类项目，本预算按生产类项目预算编制方法和规定进行； （2）地区调整系数：该项目工作区位于西藏山南地区，根据《中央地质勘查基金项目预算标准》，地区调整系数为1.9，调整的范围是地形测量、地质测量、物化探、山地工程等野外工程手段。 （3）项目承担单位为差额财政拨款事业单位，主要工作手段的费用标准应乘以相对应的系数。 （4）困难类别： 工作区地理位置位于雅鲁藏布江中下游南岸，海拔3800～4600m，相对高差达800余米，地形坡度一般在25～40°左右，最大可达60°以上，山高谷深，沟壑纵横；区内水系不发育，植被不发育；地质界线密度中等，各种构造线、产状符号、花纹符号等较多。根据《中央地质勘查基金项目预算标准》（2011年试用）第一章第一节地形测量困难类别划分条件、第二节制图之地形图数字化、地质图数字化、地质图计算机成图困难类别划分条件，按照该矿区地理、地貌、坡度、比高、海拔高度等因素，工作区地形测量困难类别属Ⅴ类，地形图数字化、地质图数字化、地质图计算机成图困难类别均属Ⅱ类。 （5）地质复杂程度： 项目区域上位于雅鲁藏布江缝合带东部，矿区受构造影响较大，地质条件复杂，勘查区内断裂构造较发育，矿化标志广泛分布，根据《中央地质勘查基金项目预算标准》（2011年试用）第二章地质测量中地质复杂程度分类条件，工作区地质复杂程度类别属Ⅱ类（中常区）。 （6）地形等级： 地形等级是按地物、地貌、坡度、比高等分值之和确定，工作区内森林覆盖面积10%以下，地物占工作区面积10%以下，视野开阔，地物分值1分；工作区为高原地区，较深的雨裂，山顶有积雪，交通不便，地貌分值5分；测区总平均坡度在25°～40°，坡度分值19分；测区总平均高差350m以上，比高分值18分，合计地物、地貌、坡度、比高等分值之和为43分，根据《中央地质勘查基金项目预算标准》（2011年试用）第四章物化探第一节地形等级划分条件，地形等级属Ⅳ （7）岩石级别： 布设钻探工作量和山地工程矿段的代表岩性为复理石夹彩色燧石岩、变形橄榄岩（超基性岩），根据《中央地质勘查基金项目预算标准》第五章第一节矿产地质钻探之岩石分级条件，工作区岩石级别确定为ⅩⅠ级。 4、计算方法 总概算＝单位概算标准×总工作量； 本年概算＝单位概算标准×本年工作量； 单位概算标准＝概算标准×地区调整系数×财政拨款单位调整系数； 各工作项目费用＝各工作项目工作量×单位概算标准； 辅助工作手段费用＝主要工作手段费用÷主要工作手段占全部工作手段费用比例×（1﹣主要工作手段占全部工作手段费用比例）； 主要工作手段费用按《主要工作手段费用比例表》计取，铬铁矿为80%； 合法利润＝（主要工作手段概算总额+辅助工作手段费用）×10%； 税金＝（主要工作手段概算总额+辅助工作手段费用+利润）÷（1－5.5%）×5.5%； 例：物探磁法测量（面积）： 地形等级属于Ⅳ级，网度100m×20m，比例尺1:1万，单位预算标准9861元／km2，地区调整系数1.9，有财政事业费拨款的项目承担单位，按本标准的65%执行，预算标准9861元／km2×0.65×1.9＝12178.34元／km2。 重力测量（面积）： 地形等级属于Ⅳ级，比例尺1:1万，网度100m×20m，单位预算标准44637元／km2，地区调整系数1.9，有财政事业费拨款的项目承担单位，按本标准的63%执行，预算标准44637元／km2×0.63×1.9＝53430.49元／km2。 测网布设：