办法-005 财务信息化管理办法.docxVIP

这里是页眉 这里是页脚 财务信息化管理办法 1目的和范围 为规范中国XXX集团有限公司（以下简称公司）财务信息系统的安全、高效运行，提高财务信息管理的科学化、规范化，根据有关法律法规及《XXX集团财务信息化管理办法》等相关管理文件，结合公司实际，制定本办法。 本办法属于公司管理体系三层次文件中的第二级，其上级文件为《财务管理控制程序》。此文件不需二级单位编制实施细则。 本办法适用于集团公司职能部门、二级单位（含分（子）公司、事业部）、直管项目部、二级单位所属项目经理部（以下简称各单位）。 2相关术语 2.1本办法所称财务共享系统即浪潮GS系统，处理个人报销、对外收付款及相关结算等所有业务。 2.2本办法所称财务核算组织即NC系统中组织架构，由合并层账套（全公司合并层面）、本部层账套（集团本部及各分子公司汇总层面）、各单位账套、单位账套下业务单元组成。 2.3本办法所称客商指与我公司发生往来业务的单位，如我单位对外接受或提供材料、设备、工程、服务等业务的制造商、经销商、代理商、服务商。 3 本规定主要应对的风险点 3.1 系统用户管理不规范的风险 3.2 职责权限划分不明确的风险 4 管理原则 4.1 坚持分层管理的原则 4.2 坚持明确分工的原则 5 管理职责 5.1 公司财务信息化管理小组 公司成立财务信息化管理小组，由公司总会计师担任组长，财务管理部部长、资金管理部部长、共享中心负责人担任副组长，负责公司财务信息化管理工作。公司财务共享中心系统维护组，负责公司财务信息化的设置、维护等工作。各单位至少安排一名系统管理员，负责本单位信息化系统的设置、维护等工作，并配合公司财务共享中心系统维护组的工作。各单位财务信息化管理员的更换必须经财务共享中心系统维护组考试通过并备案。 5.2 公司总会计师 1）拟定公司财务信息化建设规划，上报并经过公司信息化领导小组批准后，负责组织实施和监督检查工作。 2）负责组织对公司定向开发的财务管理软件进行测试及批准正式启用。 3）负责财务信息化建设推进中与相关部门、单位的协调工作。 4）规范本单位的财务行为，及时组织处理系统应用中的突发事件，防止利用计算机进行舞弊，制止不规范业务的发生。 5.3财务管理部部长 1）负责公司财务信息化岗位的设定和权限分配，确定对具体人员的职责权限的批准。 2）负责NC帐套增加，以及会计核算体系、科目体系、系统基本参数等设置的审批。 3）负责协调系统软件、硬件、网络的技术问题，确保财务系统的正常运行。 5.4 资金管理部部长 1）负责公司资金组织架构设立和银企直联对接。 2）负责资金管理系统的岗位设定，确定各岗位人员的职责权限。 3）负责协调资金管理系统软件、硬件、网络的技术问题，确保系统正常运行。 5.5公司财务共享中心系统维护组 1）依据公司岗位授权，对操作人员进行统一管理，并在系统中对具体操作人员及其权限（包括临时权限）进行分配和调整，临时权限在完成任务后应立即撤销，对有关密钥等及时收回。 2）负责处理日常操作过程中出现的一些常见问题，汇总系统应用中的问题，及时与公司相关领导或系统服务商联系解决，保证系统的安全运行。 3）发现异常操作、数据时应做好记录，并立即向公司财务管理部长、资金管理部长、共享中心负责人报告。 5.6 各单位系统管理员 1）依据公司岗位授权，对本单位操作人员进行统一管理，并在系统中对具体操作人员及其权限（包括临时权限）进行分配和调整，临时权限在完成任务后应立即撤销。 2）负责处理日常操作过程中出现的一些常见问题，汇总系统应用中的问题，及时与集团公司系统管理员联系解决。 5.7 一般操作人员 1）各单位要根据本单位实际情况严格划分岗位职责。 2）严格按照公司财务管理信息化的有关规定及财务、资金管理软件使用手册进行操作，不越权操作、不违规操作。 3）妥善保管自己登录口令或密钥，严禁对外出借口令或密钥，对所有以自己口令或密钥处理的会计业务负全部责任。 4）登录系统后，若长时间不操作业务，应及时退出系统，确保财务数据的安全。 5）及时核对自己所属业务的账、表、证，确保账务的及时性、准确性。 6）原则上NC账套内除损益类结转凭证，其他凭证全部由财务共享系统自动生成，严禁擅自自行填制凭证。 6 管理内容、程序 6.1 财务信息系统操作要求 6.1.1公司财务管理部、资金管理部和分、子公司、事业部财务管理部门督促、指导下属各会计主体及时处理会计业务，以保证各单位财务数据的实际反映与汇总分析。 6.1.2财务信息系统在投入使用前应当至少完成整体测试和用户验收测试，以确保系统的正常运转和数据的安全性、准确性。 6.1.3公司的会计核算体系及会计科目体系由公司财务管理部统一制定并下发，任何单位不得随意更改。 6.1.4公司统一制定和下发财务报表格式，各单位