20XX年某公司总帐管理模块业务操作流程.docVIP

总帐管理模块业务操作流程 总帐模块与其他模块的关系图 各模块总帐模块 查询、修改、核对 各模块 总帐模块 总帐和明细帐的关系 凭证总帐模块业务流程图 凭证 查询相关费用凭证录入 查询 相关费用凭证录入 帐薄、报表 帐薄、报表 期末结帐各模块审核完毕传递凭证审核凭证凭证的过帐 期末结帐 各模块审核完毕传递凭证 审核凭证 凭证的过帐 各模块审核完毕的凭证 总帐模块的日常业务处理类型有：第一类相关（费用、其他）凭证录入的业务处理；第二类凭证审核的业务处理；第三类凭证过帐、第四类结帐的业务处理；第五类相关报表查询的业务处理矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔朧碍鳝绢懣硯涛镕頃赎巯驂雞虯从躜鞯烧论雛办罴噓剥淚軔琿閔馐虯圓绅锾潴苏琺锅苁。 相关（费用、其他）凭证录入的业务的操作流程 模块基本功能的描述 在财务会计的总帐模块中，点击[凭证处理]的凭证录入,开始相关内容的录入。 正式操作前应具备的条件： 合格的原始凭证，符合公司授权要求的原始单据审核签字，相关的费用报销凭证符合税法的要求 ②相关的报销单据整齐，附件数准确。聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測樅锯鳗鲮詣鋃陉蛮苎覺藍驳驂签拋敘睑绑鵪壺嗫龄呓骣頂濺锇慪柠圖虬辏獨鰷濱賺钓崳。 操作的步骤 第一步进入凭证录入的界面：选择【财务会计】模块，单击总帐管理模块，点击【凭证处理】子功能，双击【凭证录入】进入凭证录入的界面。（如图1——图2）残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭骒東戇鳖納们怿碩洒強缦骟飴顢歡窃緞駔蚂玨础对聳卻錨纩鳅抛蒉詣赅齦鸸餌螞妪麩轰鍍。 图1 -图2 第二步填写业务日期和制作凭证发生的日期 附件数 摘要 会计科目 金额 经办人（图2——图3） 本步骤的关键性的提示：在选择会计科目时，点击会计科目空白按F7弹出会计科目查询表选择需要的会计科目。 图3 在所有的业务内容填写完毕后，点击右上方【保存】栏，后退出。 相关凭证审核的业务操作流程 因各业务模块的特殊性，在凭证审核时分为以下几种类型： 1）总帐中录入凭证的审核流程（例如现金、银行存款、期间费用、其他应收款、其他应付、内部往来、低易品、预提费用、待摊费用、内部往来、无形资产、应付工资、应付福利费、营业外支出、制造费用、生产成本等无明细核算的会计科目）。酽锕极額閉镇桧猪訣锥顧荭钯詢鳕驄粪讳鱸况閫硯浈颡閿审詔頃緯贾钟費怜齪删费龙觯諞餛鸬挣紐攄线幀鲑泽谶绗。 模块基本功能的描述 在财务会计的总帐模块中，点击[凭证处理]的凭证查询,开始凭证的审核。 正式操作前的准备，相关的业务凭证已经打印输出，并付有合规的原始凭证，同时在凭证的【制单】、【出纳】、【经办】处加盖人名章，同时要求附件粘贴整齐。彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒尔肤亿鳔简闷鼋缔鋃耧泞蹤頓鍥義锥柽鳗铟夺髅搅联黨莢蠷抛務槍渖鐋颠聶鹭铹釹诫诎響。 操作步骤 第一步进入凭证录入的界面：选择【财务会计】模块，单击总帐管理模块，点击【凭证处理】子功能，双击【凭证查询】进入凭证审核的界面。（如图1——图5）謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔點鉍杂篓鳐驱數硯侖葒屜懣勻雏鉚預齒贡缢颔臉悭榇龟伤确妫閽缮该賴爐满鐵薺硷蓝骤蚂釗。 图1 图2 图3 图4 图5 第二步进入凭证审核的界面，选择过滤条件（状态：未审核、凭证号、制单人、期间等）（见图2） 出现图3时点击【审核】按扭 厦礴恳蹒骈時盡继價骚卺癩龔长鳏檷譴鋃蠻櫓鑷圣绋閼遞钆悵囅为鹬饲綣渍骯為棟轾緝駐鴕僥饬鋏伥压举猶斕脚盏。 出现要审核的凭证，与原始附件进行核对，核对合格后点击图4时点击【审核】按扭后出现图5状态。 特殊项目的凭证审核：低易品的审核 操作步骤 进入总帐系统以及选择要审核的凭证，具体操作的步骤见图1—图4，唯一不同的流程是：对低易品的审核需要点击【查看】菜单下的[查看外币/数量]（快捷方式为CTRL+T）出现低易品的数量、单位、部门、单价等要素见图6——图7茕桢广鳓鯡选块网羈泪镀齐鈞摟鳎饗则怿唤倀缀倉長闱踐識着純榮詠橱释环东黲奁榿嚙熗灩盐绑擾毁诶請屦蠆绷傖。 图6 图7 对低易品的数量、单位、单价、部门进行审核后，与原始的附件核对一致后，【点击】按扭。完成审核操作。 2）存货核算中录入凭证的审核流程（例如涉及原材料、包装物、库存商品、发出商品、备品备件等会计科目的审核）鹅娅尽損鹌惨歷茏鴛賴縈诘聾諦鳍皑绲讳谧铖處騮戔