触目惊心的“艺术品洗钱”手法和步骤.docVIP

触目惊心的“艺术品洗钱”手法和步骤（1） 　　艺术品所具有的特点决定了它是最便利的洗钱工具之一。艺术品的价值认定没有权威机构也没有估价标准，可以轻易炒成天价。加之艺术品交易不透明，这些都决定了艺术品成为某些人洗钱工具的首选。 　　艺术品拍卖背后进行的洗钱手法，通常有以下几种： 　　一是黑钱洗白。例如，甲需要将数亿元黑金变成合法收入，那么就可以在市场上以10万元每张的价格购入艺术家乙的作品，再肆意炒作，将这批画作的价值炒成天价，并将画送拍，通过洗钱组织在不同的拍卖场安排不同的人用1000万元甚至更高的天价拍走，这些钱由甲的黑金来支付，这样黑金就以艺术投资的名义被洗白了。 　　二是贪污式洗钱。假设甲手中可以操控1亿元公有资产，就可以成立艺术投资机构或美术馆。接下来，甲就找到乙联手做局，将乙送拍的价值1000万元的艺术品炒至1亿元，那么多出来的9000万元就可以化公为私，由甲和乙协商分享。 　　三是关联洗钱。有些天价交易并非买卖双方获益，而是为与之没有任何社会关系的关联方洗钱。甲提前一两年大量吃进艺术家乙的画，把黑金变成艺术品，然后由洗钱组织安排丙和丁联手为乙炒出一波上涨行情，接下来甲可以随时在拍卖场或画廊出售乙的作品，并将收益转移给关联方，达到洗钱的目的。 　　为了达到洗钱的资金获利最大化，一般用来洗钱的货价格要被炒高100倍左右，货的真实价格也就是作为洗钱的手续费的一部分了。有些洗钱