创业项目之财务分析与融资计划书.ppt

　 0年 1年 2年 3年 4年 各年净现金流 -50,000,000.00 4,783,985.56 46,956,251.05 79,049,222.09 17,338,810,421.39 累计净现金流 -50,000,000.00 -45,216,014.44 1,740,236.61 80,789,458.70 17,419,599,880.10 折现率350% 1 0.222222222 0.049382716 0.010973937 0.002438653 现金净流量现值 -50,000,000.00 1,063,107.90 2,318,827.21 867,481.18 42,283,335.89 净流量现值累积 -50,000,000.00 -48,936,892.10 -46,618,064.88 -45,750,583.71 -3,467,247.82 　 0年 1年 2年 3年 4年 各年净现金流 -50,000,000.00 4,783,985.56 46,956,251.05 79,049,222.09 17,338,810,421.39 累计净现金流 -50,000,000.00 -45,216,014.44 1,740,236.61 80,789,458.70 17,419,599,880.10 折现率341% 1 00.051418905 0.011659616 0.002643904 现金净流量现值 -50,000,000.00 1,084,803.98 2,414,439.00 921,683.54 45,842,146.03 净流量现值累积 -50,000,000.00 -48,915,196.02 -46,500,757.02 -45,579,073.48 263,072.55 汽车美容店的ＩＲＲ＝３４２％ 7、盈亏平衡分析和敏感性分析 盈亏平衡分析 收入分成的盈亏平衡点？ 敏感性分析 利率变化？ 收入变化？ 费用变化？ 8、融资需求 为实现公司发展计划所需要的资金额， 资金需求的时间性； 资金用途：（详细说明资金用途，并列表说明）； 融资方案：公司所希望的投资人及所占股份的说明； 资金其他来源：如银行贷款等； 案例:汽车美容店的融资需求 总投资规模 为了完成2007年占领杭州市场计划，吸收30000名会员（目前某区域城市机动车共计4００万辆，私家车１5０万辆）,需建12０个社区连锁店。之后全国推广. 总投资规模： 每个店建店及设备共需２５万元，８０个自建店合计需要： ２００0万； 运营现金准备（包括工资、房租、水电、原料、宣传等）: ５００万； 为了提升企业形象，拟与杭州消协合作建立先行赔付基金： ５００万。 　　连锁推广与培训　10００万 　　连锁信息化管理　5００万 合计：５０００ 其中自酬资金２０００万，出让５０％股权融资２０００万； 银行贷款１０００万 资金用途： 为了提升企业形象，拟与杭州消协合作建立先行赔付基金： ５００万。 　　连锁推广与培训　５００万 　　连锁信息化管理　１０００万 三、融资计划 1、融资方式 （1）个人资金 （2）私人借款 （3）合作经营 （4）银行贷款 （5）政府的资助 （5）政府的资助 天使基金 ①北京青年科技创业投资基金 主要针对：电子信息、新材料、生物医药级生命科学领域的新技术 ②上海大学科技创业基金 ③郑泽中国大学生西部创业基金 创业天使：风险投资 案例：苹果的成熟 1976年风险投资家马库拉来苹果公司，帮助苹果筹借到60万美元的风险投资基金， 1982年苹果上全美500强公司 风险投资在1980年的回报是243倍，押宝成功。 风险投资青睐对象属性 敏锐的商业嗅觉 优秀的盈利模式 可嘉的敬业精神 强烈的责任意识 合作的团队观念 　just do it ！ 谢 谢！ 放映结束 感谢各位批评指导！ 让我们共同进步 * 7 7 7 创业计划之财务分析与融资计划 朱新满 会计分院 二零一零年十一月 一、财务分析的基础——财务报表 资金预算——现金流量分析 收入预算——损益表（利润表） 项目的资产负债表 经营活动中 产生的现金流 创业企业现金流的来源 投资活动中 产生的现金流 筹资活动中 产生的现金流 1销售商品或提供劳务 2税费返还及其它 1购买商品接受劳务 2支付工资及奖金等 3支付税金及其它 1取得投资收益 2收回投资 3处置资产及其它 1购建固定资产无形 资产 2对外投资 1吸收现金投资 2取得借款 1偿还借款 2支付利息及股利 当期现金流量净额