银行授信实务控讨资料精.pdfVIP

第四章 銀行授信實務探討 第一節 銀行經營的策略與經營原則 一、銀行經營的策略選擇 1980年後半期，美國銀行業在開發中國家融資、不 動產融資與企業購併融資等方面發生了巨額的逾期放 款，而 引發 嚴重的經營危機。當時，為解決此項危機， 美國銀行業一方面採行逾期放款的積極打 銷，並實行徹 底的經 營合 理化，加強統合管理經營的各項風險，一方 面在因金融自由化而多邊化的各項業務中，選擇若干 「核心業務」(core business)，重點分配人才與資金， 以增進資本的運用效率。此項努力，使美國銀行業的競 爭力顯著回復，並於 1994年、1995年創下最高的收益 率。 美國銀行業浴火重生之事例，應可供 台灣 銀行業 者經營的參 考。由近年來世界主要國家的銀行業務發展 趨勢可知，此種業務多邊化及增加周邊業務的經營策 略 ，如發展新金融商品、積極參與金融資產證券化商品 及不良資產( N P L ) 市場等 ，已是銀行突破當前經營困境 的有效途徑。台灣 的銀行雖已不斷的加強業務多邊化、 增設分支機構，並兼營証券業等周邊業務，但在業務策 略 的選擇上 ，各家銀行則幾乎沒有太大的差異，實應作 突破性的改革 。一方面應透過全面的自動化，實行徹底 的經營合理化，一方面應經由詳盡的SWOT分析 ，選出本 身較具競爭優勢的業務(即核心業務) ，投入較多的經營 資源， 創新金融商品，培訓人員，建立依 顧客導向的組 織架構 ；在金融商品的促銷方面，導入 CRM(Customer Relationship Management)，以為配合，始能發揮充分 的效果。至於那些不具競爭優勢的業務，則可逐步縮小 範圍甚至撤出 ，而不應一窩蜂的跟隨他人腳步，別人獲 利似乎不錯的業務，不考慮本身的條件如何即倉促投 入，以殺價競爭搶奪市場 。此種業務策略的變革，要有 很大的勇氣，更須要有高度的智慧。唯有如此，始能在 激烈競爭的現狀 下，達成業務的持續成長與經營績效的 顯著提昇等目標。(倪成彬，2000) 二、銀行經營的原則 ( 一 ) 、流動性原則 流動性係指「一個資產能以較低的交易成本，較快 的速度，核定之價值轉為現金之能力 」。資產的流動性 是市場結構與變現交易成本之函數。 銀行之流動性係指銀行為了應付隨時可能發生的 資產需 求，所持有可用的資金或可迅速變現資產的多寡 以及迅速向外界借入資金的能 力。銀行如果以合理的成 本，適時取得必要資金，即謂具有流動性。流動性對所 有銀行均屬必 要；一方面可以調節資產負債的預期性或 臨時性的波動；另一方面可供應資產成長所必需的資 金。 銀行若流動性需求管理不 當，則需經由同業拆放以 籌集資金；若持有過多流動性資金，則喪失其收益性。 在銀行流動資產項目有現金、存放同業存款、待交換票 據、公債、期票等等。對企業放款、個人消費性、不動 產放款是非流動性資產。銀行法 84 條規定儲蓄銀行辦 理住宅建築及企業建築放款之總 額，不得超過放款時所 收存款總餘額及金融債券發售額之和的百分之二十，即 為強制銀行保持必要之流動性。 ( 二 ) 、安全性原則(Safety) 為了維持其償債能力 (Solvency)銀行必須保有一 定的資產與負債比率 ;在資產負債管理上，必須充實銀 行 自有資本，在選擇資產時，重視風險分散，與貸放客 戶的選擇。 ( 三 ) 、獲利性原則 (Profitability) 銀行的經營目的在重視安全性下求獲利率最 大，銀 行的獲利來自於利息、手續費、保證、貼現……等等， 必須考慮固定成本與變動成本，以開發新的業種，以增 加其收益率。由於獲利性與安全性、流動性存在著抵換 (trade off)關係。高流動性的資產，如現金及存放同 業、代收票搪，其獲利率較低 ;反之對中小企業之放款 的流動性低，但獲利性高。再則安全性高的資產，如債 券之持有期間短，只有利率風險而沒有流動性風險，其 獲利性則較低。 ( 四) 、效率性原則( Efficiency) 銀行資源配置的效率性，由於科技創新、電子網 路、電子銀行與國際網路電子交換系統的創新，使得銀 行在新、舊業務、業種的創新研究與企業網路結合，造 成營運成本之降低。重視人員配置、工作衡量、工作分 析與流程簡 化，以提高生產力並時時衡量資源運用是否 有效率（efficiency ）與有效果(effectiveness) 。 (五 ) 、資本適足性(Capital Adequac