中江银象236汉寿城镇化建设投资集合资金信托尽职调查报告.docVIP

中江国际·银象236号汉寿城镇化建设投资集合资金信托计划 之 尽职调查报告 二○一四年四月九日 一、信托业务基本情况 1、业务类型：集合类资金信托。 2、受托人：中江国际信托股份有限公司（以下简称“中江国际”）。 3、委托人、受益人：符合信托法规定的社会合格投资者，包括自然人、法人及依法成立的其他组织。其中认购金额300万以下的自然人人数不超过50人，机构投资者和认购金额300万（含300万）以上的自然人人数不受限制。加入本信托计划的单笔信托资金金额最低为人民币100万元，超过部分的数额应为人民币1万元的整数倍。 4、融资人：汉寿县金诚城市建设投资经营有限公司（简称“汉寿金诚”）。 5、信托规模：人民币2亿元 6、信托期限：24个月 7、信托财产保管行：待定 8、信托目的和信托资金运用：委托人将自己合法拥有的资金委托给中江国际信托股份有限公司（以下简称“中江国际”），由中江国际将信托资金用于受让汉寿金诚对汉寿县财政局的应收账款，汉寿金诚将信托资金用于汉寿县沧浪河城市防洪综合治理工程项目建设，信托期间内由债务方汉寿县财政局或由债务方委托汉寿金诚分期清偿应收账款，从中实现信托收益，回报受益人。 9、资金用途：信托资金用于汉寿县沧浪河城市防洪综合治理工程项目建设。 10、风控措施： 土地抵押：融资人以其名下三宗土地（土地面积共计220270平方米，土地使用性质均为出让用地，土地用途为一宗商服、二宗商住用地）。共计预评价值40131.08万元的土地为本笔融资作抵押，抵押率为49.84%。 二、融资人概况 1、基本简介 汉寿县金诚城市建设投资经营有限公司经汉寿县人民政府批准，由汉寿县工商行政管理局注册。于2004年4月依法成立，注册资本1亿元人民币，位于汉寿县龙阳镇城西社区辰阳中路南侧凯悦宾馆四楼，系国有独资有限公司。公司经营范围：公司主要从事城建项目投资开发、房地产开发、园林绿化、法律、行政法规、政策允许的土地、农业、林业、水利建设投资与开发、经营、城镇建设咨询服务。（以上经营项目国家有专项规定的按规定执行） 公司内设四部一室及一个子公司，即：工程技术部、计划财务部、征地拆迁部、融资部、办公室及金诺置业公司，现有在岗人员20人。 几年来，公司在县委、县政府的亲切关怀下，先后储备县城区国有土地2510亩。新建和改建城区及经济开发区道路20条，商服开发项目2个，建设安置小区10个，新建城市公园1个。目前汉寿大道基础设施建设在并已完成工程量的40%，同时拟将启动沧浪新城基础设施建设，其中沧浪大道、经十五、经十七道路工程正在做前期准备工作。 2、财务状况 汉寿县金诚城市建设投资经营有限公司2011至2013年审计报告经恒信弘正会计师事务所有限公司审计，无保留意见。 单位：万元 项目 2011年 2012年 2013年 2014年2月 流动资产： 货币资金 4136.27 19635.15 4199.5 2871.24 应收账款 741.7 449.46 201.95 61779.78 其他应收款 5009.01 6412.55 6505.64 7363.64 流动资产合计 9891.28 26501.46 10911.39 72035.51 非流动资产： 长期投资 800 800 800 800 固定资产净额 9915.9 9933.66 9926.54 9925.3 在建工程 46430.64 75911.1 101998.24 39295.14 无形资产 101665.07 101665.07 101665.07 101665.07 非流动资产合计 158811.61 188309.83 214389.85 151685.51 资产总计 168702.89 214811.29 225301.24 223721.02 流动负债： 应付账款 -313.28 184.94 427.98 275.58 预提费用 11.93 6.63 6.63 6.63 其他应付款 8113.98 2318.5 451.29 1949 流动负债合计 7812.6 2510.04 885.87 2231.18 非流动负债： 长期借款 20710 49905 48688 48688 非流动负债合计 20710 49905 48688 48688 负债合计 28522.6 52415.04 49573.87 50919.18 实收资本（或股本）净额 3000 3000 10000 10000 资本公积 136077.75 156711.79 1