某医院项目效益评价.docxVIP

投资效益分析： 分析测算依据： 1、土地使用费336.45万元，按政府规划的医疗用地零收益优惠价约15万/亩×22.43=336.45万。 2、建筑安装成本按地区标准设计施工 3、医疗收入测算，参照当地最大三家县级医院计算 ①医疗收入计价标准，按**省非营利性医院服务标准价格计算 ②就诊人次：参照当地二级医院计算 4、药品收入参照当地二级以上医院平均收入中药品可占比例下浮5%测算。 5、成本测算按以下标准计： ①人工成本参照临沧地区中等偏上水平测算（2万元/年人均） ②卫生材料费按医疗投入20%测算 ③开办费预计开支500万元 ④固定资产折旧参照国家相关部门规定测算 建筑物 折旧年限20年 残值 10% 医疗设备 折旧年限8年 残值 10% 普通设备 折旧年限8年 残值 10% 计算机系统 折旧年限5年 残值 5% 投资效益分析： 投资阶段，基础建设及装修时间约1年，资金投入按各阶段进程给予逐步投入，一期合计总投入9167.45万元。 新院建成后，设计共有床位400张，根据医院市场规律，第一年开放200张床，医院住院患者维持在200人左右，按最低收入计算：（1）门诊收入以每日门诊量200人计，每人平均费用100元，则全年收入：200×100×360=720万元；（2）住院收入以每人住院10天，住院费3000元计算，全年收入3000×200（床位）×36（周转次数）×90%（使用率）=1944万元。预计全年保底收入2664万元，除去支出部分：①工资、福利支出：3万元/人×200=600万元；②其他支出（含办公、水、电、交通、通讯等）200万元/年，不可预测支出30万元/年，第一年药品及耗材采购940万元/年；合计经营成本：1565万元，纯利润为884万余元。 第二年利润预测：床位增加到300床，（1）门诊收入以每日门诊量300人计，每人平均费用100元，则全年收入：300×100×360=1080万元；（2）住院收入以每人住院10天，住院费3000元计算，全年收入3000×300（床位）×36（周转次数）×90%（使用率）=2916万元。预计全年保底收入3996万元，除去支出部分：①工资、福利支出：3.3万元/人×250=825万元；②其他支出（含办公、水、电、交通、通讯等）250万元/年，不可预测支出40万元/年，药品及耗材采购1400万元/年，合计支出2319万元，纯利润为1481万元。 第三年利润预测：床位增加到400张床到达饱和，（1）门诊收入以每日门诊量400人计，每人平均费用100元，则全年收入：400×100×360=1440万元；（2）住院收入以每人住院10天，住院费3000元计算，全年收入3000×400（床位）×36（周转次数）×90%（使用率）=3888万元。预计全年保底收入5328万元，除去支出部分：①工资、福利支出：3.6万元/人×300=1080万元；②其他支出（含办公、水、电、交通、通讯等）300万元/年，不可预测支出50万元/年，药品及耗材采购1900万元/年，合计支出2785万元，纯利润为1998万元。 如此类推，前三年业务增长量较快，第一年纯利润净增长52%左右，第二年纯利润净增长51%,第三年后达到接纳饱和状态后，每年收入按二成递增，人工成本费按一成递增，纯利润净增长放缓，预计增长幅度为20%。 3、投资回收周期预测 医院经济分析 单位：万元 年限 收入 毛利润 工资 其他费用 纯利润 财务费用 （20%） 累计利润 1 2664 1724 600 240 884 176.8 707.2 2 3996 2596 825 290 1481 296.2 1892 3 5328 2865 1080 350 1998 399.6 3490.4 4 6394 2850 1188 385 2591 518.2 5563.2 5 7672 4987 1307 423 3257 651.4 8168.8 6 9206 5984 1438 466 4080 816 11432.8 根据以上经济数据分析，项目一期建设总投资9167.45万元，收回总投资成本约6年时间。