教案（第七步）预测启动资金需求--SYB创业培训教材.pptVIP

（SYB）创办你的企业 第七步 预测启动资金需求 主讲人：王伟 开办企业就必须有资金启动。这一步，我们将要确定我们的企业在创办之初，需要哪些投入，怎样做才能符合“合理、最低”的原则。 一、启动资金的类型： 二者怎么划分呢？ 请大家读黄亮和李燕的创业故事 （二十一）启动资金需求 黄亮和李燕觉得计算启动资金需求比较复杂，所以把这项工作分成两步，先需要购买的东西分类和列表，下一步再具体算钱。 投资： ????? 平整场地 ????? 搭建工棚 ????? 两个工作台 ? ??? 桌椅板凳 ????? 晾晒架 ????? 灭火器 ????? 工具 ??? 开办费（开业前市场调查费、培训费、技术资料费、注册费、营业执照费） 流动资金 ?????? 头三个月购买原材料和包装材料的钱（朱砂/羊毛/胶料/颜料/包装材料） ?????? 工资 ?????? 头三个月的保险费、水电费、交通费、电话费、办公用品、应酬费 ?????? 不可预见费 故事21：启动资金的需求 投资： 包括平整土地、搭建工棚、制做工作台等。 流动资金： 包括一定时期内，购买原材料和包装材料的支出、工资、办公费以及不可预见费等。 二、投资（固定资产） 请大家读黄亮和李燕的创业故事 ★关于投资要处理好几个关系： 处理好需要和必要的关系 处理好短期和长期的关系 处理好投资与流动资金的比例关系 处理好我们企业与整个行业行规的关系 处理好投资中各设备的合理搭配关系 处理好我们提供产品或服务与售后服务关系 三、流动资金 请大家读黄亮和李燕的创业故事 （二十三）流动资金需要 黄亮和李燕估计，至少经营三个月后才能达到收支平衡。 因此，他们必须准备出这三个月企业运转的资金。他们俩商量这个阶段自己不领工资但把工资记入成本。头三个月生活费开支已事先留出，不记入企业成本，参见故事（三）。 由于他们一开始对生产和销售都不十分熟悉，他们做了一个保守的生产和销售量预测。在头三个月里他们能够分别制作和出售工艺品300件，600件和800件。 下一页是他们为头三个月计算出来的流动资金需要： 算出来所需的流动资金总额是2290元。那么他们开办企业所需要的： 启动资金总额=启动投资+流动资金总额=2150+2280=4430元。参见故事（二十二）。 远远超过他们能投入的1700元。参见故事（三）。 他们觉得这个数字不大对头。流动资金的算法可能有可能。第一，头三个月的确不领每月工资600元；第二，这是假设头三个月没有任何销售收入的情况，只有出没有进，不能体现资金流动；第三，有些费用可能遗漏。在以后做现金流量计划时，他们会尽量做得完整和准确，最终确定流动资金需要量和启动资金总额。参见故事（二十九、三十）。 黄亮和李燕的流动资金预测 ★流动资金要注意的问题： 要意识到“流动资金周转 不灵，会导致破产”。 必须核准你的流动资金需要量，即在你没取得销售收入以前须投入的流动资金量。 必须将费用开支降至最低。该支出的必须支出，不该支出的就不要支出。 必须保持一定量的流动资金“储备”以备不时之需。 四、启动资金如何确定呢？ 将创办企业所需的各类支出和费用罗列出来形成表格。 将它们分为：开业前支出、开业后支出，同时标明支出金额和支出对象。 根据支出的对象，确定支出的重要程度（可以分为几类）。 其中最重要的支出部分的总额就是启动资金的内容和金额。见下图 第七步 总结 （SYB）创办你的企业 * （SYB）创办你的企业 * 启动资金从实际上讲，就是你开办企业，从办理营业执照起开始支付的注册费、租房费用、买设备、购买原材料或是进货，乃至发工资、支付水电以及其它许多费用。 启动资金从概念上讲，就是开办企业必须购买的物资和必要的其他开支。 我们可以把启动资金按用途分为二大类： 1、投资（固定资产） 2、流动资金 投资（固定资产）包括：企业所购置的价值较高、使用寿命长的东西。虽然固定资产可以折旧，即分期打入成本逐渐回收。但除了必不可少的东西、非买不可外，尽量少“投资”以降低经营风险。 流动资金包括：企业日常运转时所需支付的资金。也称作“营运资金”。 请大家读故事21《启动资金需求》，对如何分类，就能有比较清楚的了解。 开办企业的投资即购置的固定资产，一般以折旧方法回收也要五年或更长的时间。投资用在企业用地和建筑用房、以及设备两方面。 一般创业投资不用在前一项、而用租赁形式解决企业用地和建筑用房问题；投资主要是用在后一项即购置设备。 设备一般指：机器、工具、工作设施、车辆、办公家具等等。 购置设备的前提是：必须的、关键的、独占的。 请读故事22《投资预测》，了解建筑用房与设备的内容。 （二十二）投资预测 黄亮和李燕在自己家里开办企业，虽然省去了在外面租地租房的费用，但他们需要投入不少资金，具体多少，要仔细算：