担保项目全过程风险防范80345.docVIP

精品文档 你我共享 腹有诗书气自华 三、担保项目全过程风险防范 1与银行实施风险分担。 2担保公司对担保项目实施全过程风险防范。 1、担保项目程序 客户咨询→初审及受理→尽职调查、形成评估报告→风管部复核→审保决策→合同办理及反担保落实→保后监管及项目到期解保 2、各程序风险防范主要措施 客户咨询 —介绍担保操作流程，对反担保措施进行解释。 —对企业基本情况进行了解，对企业提供资料真实性进行交流，并对客户进行必要的信用辅导。 2、各程序风险防范主要措施 初审及受理： →业务拓展与业务受理分离，避免因工作量考核而受理业务。 →安排合适的项目经理，充分考虑项目经理对项目的承接能力及行业熟悉程度。 2、各程序风险防范主要措施 尽职调查、撰写评估报告： →尽职调查实行A、B角制度，形成?°协同工作、监督约束?±机制。 →评估报告及尽职调查底稿制度 2、各程序风险防范主要措施 风管部复核 →符合条件才安排上会 →风管部二次调查 2、各程序风险防范主要措施 审保决策 →建立审保专家库 →审保主任一票否决、委员两票否决制 →否决项目半年内不能再上会 2、各程序风险防范主要措施 合同办理及反担保落实 →合同办理实行业务部门内部复核、风管部合同签订前复核及签订后稽核。 →担保公司、银行、企业签订三方协议，在反担保落实后，凭放款确认书放款。 2、各程序风险防范主要措施 保后监管及项目到期解保 →建立突发事件预警机制。 →业务部门定期监管与不定期监管结合提高担保项目风险预警能力。 →风管部对高风险项目、重点行业实施跟踪，采用不定期监管与行业调查相结合提高行业预警能力，并适时实施担保结构调整。 →项目到期前提前提醒企业进行资金沉淀。 四、重要程序的风险防范实践 1、尽职调查 尽职调查的概念:项目经理采用观察、询问、核实、类比、对比、分析等方法对担保项目涉及的管理者、企业及相关事项进行全面、独立、客观、谨慎的核查工作。 尽职调查的目的：揭示担保项目风险点及致命缺陷，对担保的可行性进行判断，并制定切实可行的担保方案及最具约束力的反担保措施。 1、尽职调查→做好调查前准备工作，确定调查重点。 了解行业背景：包括行业政策、行业许可、环保问题、该行业竞争情况、在产业链中的位置、盈利水平等。 了解企业在行业中的地位：规模大小、技术先进性、企业排名及市场占有率等。 熟悉企业资料，确定考察重点，形成个性化调查方案：通过企业提供资料以及其他渠道了解贷款企业及管理者的信用状况（含贷款卡查询）、产品质量问题、诉讼事件等；财务指标是否符合行业规律；财务数据的配比关系有无易常；确定重点考察科目，形成调查方案。 1、尽职调查→现场实地核查，判断企业主要风险点。 参观企业生产现场，重视与企业管理者交流：了解企业主营业务、商业模式、管理模式、企业资金用途及还款来源、发展策略，初步商谈反担保措施、担保收费等。 在与企业管理者充分交流前提下，重新审视财务核查重点，对企业财务资料及相关资料进行核查，与前期获取信息进行对比，形成对企业总体认识，判断企业主要风险点，提出担保额度建议，设计担保方案。 1、尽职调查→尽职调查有效性几问 对企业主营业务和商业模式是否有准确、全面的了解？ 对企业贷款真实资金用途、实际需求量、还款资金和来源是否有足够的把握？ 对企业营业收入和现金流量的核实判断方法、过程是否有效？ 对企业的重大变动事项及有重大影响事项是否进行了核实？ 1、尽职调查→财务核查点滴 企业报表粉饰一般现象： —高估资产 —高估所有者权益 —低估负债 —隐藏付息债务 —高估收入 —高估净利润 1、尽职调查→财务核查点滴 收入核查： →参照报税收入，结合行业规范度、最终客户群，企业客户群，抽查企业销售合同，对报税收入与内表收入差异可能性做判断。 →结合销售回款、应收帐款、预收款款变化情况对收入真实性加以判断。 →结合行业应收帐款周转速度与企业应收帐款周转差异，企业商业模式中的销售收款周期进行判断。 →结合企业产能、物流、主要原材料及配件的购进，主要能耗指标等。 →企业员工人数及行业产值。 ?-?- 1、尽职调查→财务核查点滴 付息债务的核查： →贷款卡查询、个人征信查询。 →从所有者权益、预收帐款、其他应付款等科目查找。 →从反担保措施商谈中，管理者无可供抵押的资产。 →结合财务费用与付息债务额度的配比。 →结合企业发展历程以及资产的形成，利润积累的可能性。 →净资产是否随盈利而增加。 ?